Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за І квартал 2024 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від __.__.2024р.  №___

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І квартал 2024 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І квартал 2024 року

За І квартал 2024 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 101,00%, що становить 18 394 948грн. при запланованих 18 212 377грн. перевиконання склало 182 570,90грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 9 539 343грн., що становить 102,08% від запланованих 8 344 854грн.

Перевиконання станом на 01.04.2024року  становить 194 488,7грн. з них:

Податкові надходження склали 8 885 477грн., що становить 99,08% при плані в 8 967 754грн. невиконання складає  82 277грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 4 275 193грн. при плані в 4 770 000грн. це становить 89,79%. Невиконання становить 494 807грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 3 496 254грн. від запланованих 3 650 000грн. Невиконання 153 746грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. ПАП ДЗВІН                                                               1 079 177грн.
2. Відділ освіти Білобожницької сільської ради         923 052грн.
3. Калина фармінг                                                         214 615грн.
4. Білобожницька сільська рада                                   204 800грн.
5. КУТОР Буданівський ПБІ                                         181 502грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 739 701,5грн, що становить 67,25% від запланованих 1 100 000,0грн. Невиконання  360 299грн. Основні платники:

1. ПП АГРО СПЕКТР                                                   130 155грн.
2. ПСП ЗАХІД АГРО                                                    120 355грн.
3. ТОВ Тернопільелектропостач                                  99 475грн.
4. СТОВ Ласковецький Бровар                                    89 856грн.
5. Назар Сергій Володимирович                                  83 946грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 9 867,14грн. від запланованих 20 000,00грн. Недоотримано 10 132,86грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 29 370,16грн. При затвердженні бюджету план не закладався.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 38 899,37грн, виконання – 381,21%, при плані 10 204грн., Перевиконання становить 28 695грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 209 695,6грн. від запланованих 233 550грн. Виконання – 89,78.  

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                41 515грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     12 789грн.
3. Томашівська О.М.    Білобожниця                            4 370грн.
4. Зень О.Я.                   Білобожниця                            3 025грн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                            2 920грн.

Місцеві податки та збори складають 4 361 690грн., що становить 110,31% від планового показника у 3 954 000грн. Перевиконання 407 689грн.

Земельний податок з юридичних осіб 200 266грн – при плані в сумі 185 000грн. Перевиконання становить  15 266грн.

Податок на нерухоме майно становить 354 230грн. при запланованих 150 000грн. (Перевиконання становить 204 230грн.)

Земельний податок з фізичних осіб 27 168грн. при запланованих 70 000грн. виконання  38,81%, Невиконання становить 42 831грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 1 648 947 – 95,59% при плані в 1 725 000грн. Невиконання 76 053грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                          729 079грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               362 123грн.
3. РАЙЗ МАКСИМКО                                                  152 043грн.
4. Довіра                                                                        100 308грн.
5. Калина фармінг                                                         78 280грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 149 015грн. при плані в 164 000грн. Невиконання становить 14 985грн.

Основні платники:

1. Курматков А.В.        Базар                                        40 541грн.
2. Козюк А.М.              Білобожниця                            39 100грн
3. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            24 903грн.
4. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            8 824грн.
5. Дудчук А.В.              Буданів                                     6 100грн.

Транспортний податок склав  6 250грн.

Єдиний податок становить 1 975 813грн, що складає 119,02% при плані у 1 660 000грн. Перевиконання становить 315 813грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 959 642грн. Це складає 83,45%. Від запланованих 1 150 000грн. Невиконання склало 190 358грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. Калина фармінг                                                          313 065грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                               228 470грн.
3. Агрополіс                                                                   118 938грн.
4. Агро Спектр                                                               75 368грн.
5. Довіра                                                                        71 771грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 1 016 170грн. Це 199,25% від запланованих 510 000грн. Перевиконання становить 506 170грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Назар С.В.                 Білобожниця                            195 812грн.
2. Костик А.Ю.             Ридодуби                                 73 839грн.
3. Бобко І.В.                  Білобожниця                            52 774грн.
4. Мотузишин І.М.       Базар                                         32 439грн.
5. Мотузишин М.І.       Базар                                         32 085грн.

Неподаткові надходження становлять 653 865грн., це становить 173,39% від запланованих 377 100грн. Перевиконання 276 765грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 8 500грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 593 072грн., що становить 157,40% від запланованих 376 800грн. Перевиконання становить 216 272грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 238,53грн. від запланованих 300грн.

Інші надходження склали 52 055грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     1 723 800грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     7 048 800грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         83 005,2грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 21 053 162,42грн. План – 26 657 377грн. 78,99%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 2 642 185,11грн, що склало 75,02% від передбаченого плану у розмірі 3 522 000грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 300 500грн. касові видатки 77 653,41грн. Використання 26,17%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 620 000грн., касові видатки склали 312 723грн. Використання 50,44%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 300 000грн., касові видатки склали 300 000грн. це 100%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 194 245грн. при плані  у розмірі 251 350грн.  – 78,87%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 821 549грн. при плані в 919 000грн. – 89,64%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 507 651грн. при плані в 615 050грн. – 82,54% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 170 842грн. при плані в 236 600 грн. – 72,21% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 4 820грн. План 15 000грн.  Виконання 32.13%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 1 046 403грн. від запланованих 1 083 300грн. Виконання – 96,59%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 33 820грн. від плану зі змінами 60 000грн. Виконання – 56,37%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 30 000грн. Касові видатки 30 000грн. Використання – 100%

ТПКВКМБ 0117390 Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг

Касові видатки становлять 24 805грн. при плані з врахуванням змін 50 000грн. Виконання 49,61%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 50 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 0грн. від плану 50 000грн. Виконання 0%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 566 446грн. від запланованих 1 500 000грн. Виконання 37,76%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 20 000грн., Касові видатки становлять 17 240грн. – 86,20%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 306 410грн. від запланованих 409 200грн. Виконання 74,88%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 2 540 580грн. з запланованих 3 524 000грн. Виконання 72,09%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 0грн. від запланованих  200 000грн. Виконання 0%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 3 091 069грн. План 3 855 200грн. 80,18%

За рахунок освітньої субвенції 7 041 989грн. План 7 048 800грн. 99,92%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 38 905грн. План 50 000грн.  Виконання 77,81%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 0грн. від запланованих 45 800грн. Виконання 0%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 242 418грн. при плані в 844 854грн. Виконання 28,69%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 142 518грн. від запланованих 292 800грн. Виконання – 48,67%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 99 900грн. від запланованих 146 054грн. Виконання – 68,40%

З них:

Колиндянської ТГ – 99 900грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 1 037 409грн. План 1 322 123грн. Виконання 78,47%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 259 802грн, це  75,30% від заплановано суми 345 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 5 523грн. Касові 805грн. 14,58%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 557 694грн. План 610 000грн.з них:

Оплата праці – 459 822грн. План – 500 000грн. 91,96%

Нарахування на оплату праці – 97 872грн. План 110 000грн. 88,97%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 130 085грн.

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 2200грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 19 328грн. План 30 000грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План – 7 200грн.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 69 696грн. План 154 400грн. 45,14%

Вільні залишки загального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року та ще не розподілені становлять:

• Кошти місцевого бюджету – 2 824 610,80грн.
• Освітня субвенція – 106 817,64грн.
• Субвенція на надання освіти особам з особливими освітніми потребами 26 502,81грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І квартал 2024 року становлять 141 797грн. План 200 000грн. 70,90% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 141 797грн.

Вільні залишки спеціального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року становлять 789 279,66грн. (Без власних надходжень бюджетних установ) З них:

• Транспортний податок – 29 241,03грн.
• Екологічний податок – 98 955,11грн.
• Бюджет розвитку – 541 101,70грн.
• Цільові фонди – 6 413,12грн.
• Невизначені надходження – 1 368,70грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА