Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 9 місяців 2022 року

                                                  Додаток до рішення

                                                                      Білобожницької сільської ради

                                                 548 від 17.11.2022р.

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 9 місяців 2022 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 9 місяців 2022 року

За 9 місяців  2022 рік план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 109,56%, що становить 80 918 628грн. при запланованих 73 856 940грн. перевиконання склало 7 061 688грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 48 530 258грн., що становить 117,22% від запланованих  41 339 370грн,

Перевиконання становить 7 061 688грн. з них:

Податкові надходження склали 47 860 248грн., що становить 117,21% при плані в  7 030 578грн. перевиконання складає  7 030 578грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 38 830 070грн. при плані в  32 943 720грн. (перевиконання  5 886 350грн)

Основними показниками, які вплинули на надходження до сільського бюджету в частині ПДФО є переведення працівників на нижчу зарплату, звільнення працівників в підприємствах, утворення військової частини на території громади внаслідок початку бойових дій..

Основними платниками ПДФО за вказаний період є:

1. Відділ освіти Білобожницької сіль. Ради                 2 795 236грн
2. Калина фармінг                                                         2 766 322грн.
3. ПАП ДЗВІН                                                                2 306 137грн.
4. Білобожницька сільська рада                                   833 701грн.
5. КНП БОЗЗНПД ТОР                                                 650 891грн.

ПДФО з грошового забезпечення  становить 24 071 621грн. 

ПДФО з паїв поступило в обсязі 3 160 791грн, що становить 46% від запланованих 6 870 000грн. (фактично поступивших в аналогічному періоді минулого року). Основні платники:

1. ТОВ «Агрополіс»                                                       811 342грн.

2. ТОВ «Тернопільелектропостач»                                499 101грн.

3. ПАП «Агро спектр»                                                    455 229грн.

4. Ласковецький бровар                                                 371 554грн.

5. мрія фармінг                                                               361 231грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 49 234грн, при плані 48 450грн., перевиконання становить 784грн.

Акцизний податок склав 545 142грн при плані в 483 000грн. – 112,86% Перевиконання становить 62 142грн,

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                236 712грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     45 000грн.
3. Клапата Г.А.             Білобожниця                            17 471грн.
4. Зень Л.Я.                   Білобожниця                            12 276грн.
5. Лиха Н.В.                  Ридодуби                                 12 147грн.

Місцеві податки та збори складають 8 435 801грн., що становить 114,70% від планового показника у 7 354 500грн. (Перевиконання 1 081 301грн.)

Земельний податок з юридичних осіб 584 543грн – 103,92% при плані в сумі 562 500грн. (перевиконання становить  22 043грн.).

Основними платниками є:

1. ПАП ДЗВІН                                                               359 591грн.
2. ПАТ Укрзалізниця                                                     150 113грн.
3. Тернопільський лісгосп                                             20 800грн.

Податок на нерухоме майно становить 289 850грн при запланованих 297 000грн. (невиконання становить 7 150грн, яке виникло через збій програми ДПІ і нарахування податку проведене в жовтні 2022 року)

Земельний податок з фізичних осіб 18 177грн. при запланованих 590 000грн., Недоотримано 571 823грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 3 879 318 – 156,74% при плані в 2 475 000грн. Перевиконання 1 404 318грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                          1 334 565грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               863 794грн.
3. Калина фармінг                                                         756 753грн.
4. ПАП Довіра                                                               361 071грн.
5. ТОВ Агрополіс                                                           126 617грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 258 776грн. при плані в 295 000грн. Невиконання становить 36 223грн.

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                            82 305грн
2. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            48 000грн.
3. Курматков А.В.        Базар                                        38 573грн.
4. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            16 830грн.
5. Скоромний В.Є.       Білобожниця                            9 564грн.

Транспортний податок склав 25000грн. який не був запланований в дохідній частині протягом 9 місяців  .

Єдиний податок становить 3 380 135грн, що складає 108,68% при плані у 3 110 000 грн. Перевиконання становить 270 135грн.

Єдиний з с/г виробників становить 2 104 500грн. Це складає 116,91%. Від запланованих 1 800 000грн. Перевиконання склало 304 500грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. Калина фармінг                                                          513 084грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                                469 456грн.
3. Ласковецький Бровар                                                271 987грн.
4. Агрополіс                                                                   213 987грн.
5. Захід Агро                                                                  177 890грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 1 274 335грн. Це 97,27% від запланованих 1 310 000грн. невиконання становить 35 664грн., яке склалося через сплату єдиного податку за ІІІ квартал в жовтні місяці. Основними платниками єдиного податку є:

1. Назар С.В.                 Білобожниця                            97 800грн.
2. Костик А.Ю.             Ридодуби                                 95 972грн.
3. Мотузишин М.І.       Базар                                         68 495грн.
4. Рибкін А.А.              Базар                                         43 338грн. 
5. Борейко С.В.             Білобожниця                            42 941грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 459 085, що становить 126,78% від запланованих 362 100грн. Перевиконання становить 96 985грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     9 504 000грн.

Освітня субвенція                             100%                     22 727 400грн.

Субвенція на підтримку особам з особливими освітніми потребами                                                                       100%                     78 170грн.

Інша субвенція з тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         53,24%        78 800грн.  від запланованих 148 000грн.

Детальніше в розрізі доходів наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові 58 014 824грн. План – 79 351 716грн. 74,85%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 6 251 973грн, що склало 82,58% від передбаченого плану у розмірі 7 606 950грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги 1 137 373грн.

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я касові видатки склали                                                                        119 430грн.

(відшкодування за наркотичні засобів згідно програми, медикаменти по програмі доступні ліки)

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  касові видатки склали                                   299 000грн.

ТПКВКМБ 0113033 «Компенсація за пільговий проїзд окремим категоріям населення» видатки склали 0,00 грн.

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 518 890грн. при плані  у розмірі 736 500грн. 70,45%

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 2 433 392грн. при плані в 3 007 800грн. – 80,9%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 193 797 при плані в 1 704 700грн. З них:

ТПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів»

Касові видатки на благоустрій склали 7 239 827н. – 46,86%. при плані 15 448 800грн. 0117461 Утримання та розвиток доріг… Касові 199 292грн.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони касові видатки  становлять 504 473грн. при плані 545 323,01грн.

ТПКВКМБ 0610160 Відділ Освіти Молоді та спорту Білобожницької сільської ради. Касові видатки становлять 643 857грн. План 698 200грн.

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

 Касові видатки по закладах дошкільної освіти становлять 4 756 877грн. План 7 978 800грн. Використано 64,51%

 По закладах загальної освіти  місцевий бюджет

Залишки освітньої субвенції. Видатки становлять: 679 343грн.

Заробітна плата                                 - 510 000грн.

Нарахування на заробітну плату     - 169 343грн.

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 493 761грн. 84,29% від запланованих 585 800грн. З них на:

Інша субвенція Тернопільському обласному бюджету на відшкодування комунальних видатків 1 291 300грн.

КЕВ м.Тернопіль для ремонту будівель 1 000 000грн.

Інші субвенція з місцевого бюджету Колиндянському сільському бюджету на видатки геріатричного відділення 315 000грн.

Інша субвенція Чортківському міському бюджету 30 000грн (для співфінансування видатків Інклюзивно-ресурсного центру 15 000грн, Забезпечення проведення ВЛК 15 000грн.)

Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету (для співфінансування видатків Чортківської районної державної адміністрації) на суму 200 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 588 322грн, це  90,38% від заплановано суми 650 955грн.

ТПКВКМБ 0813032 Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку видатки склали 1 461грн.

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 1 547 030грн. З них:

Оплата праці – 1 271 764грн.

Нарахування на оплату праці – 275 266грн.

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 230 150грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 19 378,37грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 6 400грн.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 187 060грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за 9 місяців 2022 року

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» касові видатки становлять 9 473гррн за рахунок власних надходжень установ.

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0611010 «Надання дошкільної освіти» касові видатки становлять 66 787грн, які використано на придбання продуктів харчування за рахунок власних надходжень (батьківська плата).

ТПКВКМБ 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» касові видатки становлять 137 441грн. які використано на придбання продуктів харчування за рахунок власних надходжень (плата за харчування).

ТПКВКМБ 0617363 «Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку регіонів» касові видатки становлять 588 251грн., які використані на капітальний ремонт школи в с.Буданів.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА