Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 6 місяців 2021 року

УКРАЇНА

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради Чортківського району Тернопільської області

41100480, 48530 Тернопільська обл., Чортківський район, с. Білобожниця вул. Л.Українки,34 тел. 5-14-50, e-mail: finupr019@ukr.net

________________________________________________________________________________

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 6 місяців 2021 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 6 місяців 2021 року

За  6 місяців 2021 рік план дохідної частини сільського бюджету в цілому виконаний на 100,91%, що становить  36 265 670.00грн. при запланованих 35 937 350грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 11 453 089грн., що становить 102,75% від запланованих  11 145 950грн.

Перевиконання становить 307 139грн.

Податкові надходження склали 10 901 346грн., що становить 100,01% при плані в  10 899 850грн. перевиконання складає  1 496грн.

Податок на доходи фізичних осіб за ІІ кв. становить 6 639 930грн. при плані в 6 170 350грн. (Перевиконання 469 580грн.)

Основними показниками, які вплинули на недоотримання ПДФО є:

• Заборгованість з зарплати працівникам ДФ «Чортківський КХП»

(приблизна місячна сума 40,0тис. грн.)

• Заборгованість з зарплати працівникам КНП Буданівський Обласний заклад з надання психіатричної допомоги Тернопільської Обл.ради. (приблизна місячна сума 80,0тис. грн.)

Основними платниками ПДФО за вказаний період є:

1. Відділ освіти Білобожницької сіль. Ради                 2 339 252грн
2. ПАП ДЗВІН                                                              1 299 068грн.
3. Білобожницька сільська рада                                   649 149грн.
4. Агрополіс                                                                 575 966грн.
5. Калина фармінг                                                        476 892грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 25 003грн, при плані 900грн., перевиконання становить 24 103грн.

Акцизний податок склав 229 861грн. при плані в 237 100грн. – 96,95% Невиконання становить 7 239грн.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                              172 269грн.
2. Клапата Г.А.                      Білобожниця                 9 991грн.
3. Самотяга О.Г.                     Косів                              8 963грн.
4. Томашівська О.М.             Білобожниця                 8 004грн.

Місцеві податки та збори складають 4 006 552грн., що становить 89,21% від планового показника у 4 491 500грн. (недоотримано 484 948грн.)

Земельний податок з юридичних осіб 355 351грн – 89,16% при плані в сумі 389 550грн. (недовиконання становить  43 199грн.). На невиконання вплинула заборгованість ДП «Чортківський КХП» яка становить станом на 01.07.21р. 144 861грн.

Основними платниками є:

1. ПАП ДЗВІН                                          224 744грн.
2. ПАТ Укрзалізниця                                69 450грн.
3. Тернопільський лісгосп                        21 113грн.

Податок на нерухоме майно становить 152 745грн при запланованих 197 300грн. (недовиконання становить 44 555грн)

Земельний податок з фізичних осіб 238 678грн. при плані в 121 700грн. Перевиконання становить 116 978грн.

На сплату надходжень по податку на нерухоме майно та земельного податку з фізичних осіб вплинуло прийняття Закону України №1072-9 від 04.12.2020року, згідно якого громадянам списано заборгованість по податках та зборах.

Орендна плата з юридичних осіб становить 1 402 506 – 83,00% при плані в 1 689 700грн.  (невиконання становить 287 194грн. (Недовиконання виникло через передплату орендної плати у травні 2020 року в Палашівський сільський бюджет 253 тис грн за січень-травень 2021 року). Основними платниками є:

1. Калина фармінг                                              539 414грн
2. ПАП Дзвін                                                      249 672грн.
3. ПАП Довіра                                                    226 842грн.
4. ТОВ Агрополіс                                               94 994грн.
5. Агрокомпанія прикарпаття                    40 595грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 228 717 при плані в 135 100грн. Перевиконання становить 93 617грн.

Основні платники:

1. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                           42 000грн.
2. Гора О.В.                  Базар                                       39 560грн.
3. Курматков А.М.       Базар                                       38 573грн.
4. Козюк А.М.               Білобожниця                          28 730грн.

Транспортний податок склав 7 708грн. який не був запланований в дохідній частині протягом 6 місяців.

Єдиний податок становить 1 620 845грн, що складає 83,19% при плані у 1 948 250грн. Невиконання становить 327 405грн. на це вплинули такі фактори, як звільнення платників єдиного податку 1 групи від сплати податку з 01 грудня 2020 року до 31 травня 2021 року, в зв’язку з карантином, а також в зв’язку з тим, що частина платників сплачують єдиний податок за 6 місяців в липні місяці.

Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. Пап Дзвін                                                        204 209грн.
2. Калина фармінг                                              107 788грн.
3. Мрія фармінг Тернопіль                                 87 558грн.
4. ПАП Довіра                                                    84 850грн.
5. Агро спектр                                                    79 524грн.

Основними платниками єдиного податку є:

1. Кастранець Р.І.         Білобожниця                 116 212грн.
2. Назар С.В.                Білобожниця                 90 000грн.
3. Костик А.Ю.             Ридодуби                      69 008грн.
4. Рибкін А.А.              Базар                             15 568грн.
5. Борейко С.В.            Білобожниця                 23 434грн.           

Вагому частину доходів місцевого бюджету склали адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, за 6 місяців 2021 року надходження становлять  509 635грн., що становить 242% від запланованих 210 000грн. Перевиконання становить 299 635грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державними реєстраторами сільської ради.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                  100%          4 326 000грн.

Освітня субвенція                             100%          18 915 200грн.

Додаткова дотація                            100%          777 000грн.

Субвенція на підтримку особам з особливими освітніми потребами                                                                           100%          60 000грн.

Залишок коштів субвенції з 2020 року                42 381,48грн.

Субвенція на інсулін                        100%          82 000грн.

Субвенція за здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій                                100%          594 000грн.

Інша субвенція з тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)                                                43%            16 000грн.

Детальніше в розрізі доходів наведено в таблиці.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету.

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

За 6 місяців 2021 року касові видатки по управлінні сільської ради склали 4 744 597грн, що склало 92,35% від передбаченого плану у розмірі 5 137 400грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я касові видатки склали 21 600 при плані в 86 000,00грн.

(відшкодування за наркотичні засобів згідно програми, а також медикаменти по програмі доступні ліки)

ТПКВКМБ 0112144 «Централізовані заходи з лікування хворих н цукровий та нецукровий діабет»  Касові видатки становлять 136 483 від запланованих 199 000грн. З них 82 000 кошти субвенції, 54 483грн. кошти бюджету.

ТПКВКМБ 0113104 «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю»

Заробітна плата                       КЕКВ 2111 - 0грн.

Нарахування на зарплату        КЕКВ 2120 - 0грн.

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  касові видатки склали 2 604грн.

ТПКВКМБ 0113033 «Компенсація за пільговий проїзд окремим категоріям населення» видатки склали 0,00 грн.

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 355 648,12грн. при плані  у розмірі 442 200,00грн.

 ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки за 6 місяців склали 1 278 984грн. при плані в 1 313 200грн.

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи за 6 місяців становлять 1 094 988 при плані в 1 182 310грн.

ТПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів»

За 6 місяців 2021 року касові видатки на благоустрій склали 683 490грн. при плані 2 702 902грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету по КП Білобожниця становлять 80 989грн. при плані 111 528грн.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки касові видатки за 6 місяців становлять 5 047грн.

 ТПКВКМБ 0615011 «Проведення тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту» склали 8 860грн.

ТПКВКМБ 0610160 Відділ Освіти Молоді та спорту Білобожницької сільської ради. Касові видатки становлять 312 024грн.

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

 Касові видатки по закладах дошкільної освіти становлять 4 009 909грн, що складає 84% від запланованих 4 773 800грн.

 По закладах загальної освіти  

Капітальні видатки по закладах загальної освіти

0611021 – 48 708грн.

0611061 – 271 973грн.

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 196 779грн. З них на:

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському районному бюджету становить 41 412,00грн. на забезпечення соціальних виплат.

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському міському бюджету становить 40 000,00грн. на енергоносії первинної ланки медицини.

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському міському бюджету становить 5 000,00грн. на протезування зубів воїну АТО.

Інші субвенція з місцевого бюджету Теребовлянському міському бюджету становить 33 367,00грн. на енергоносії первинної ланки медицини.

Інші субвенція з місцевого бюджету Колиндянському сільському бюджету становить 36 030,00грн. на геріатричне відділення.

Інші субвенція з місцевого бюджету Тернопільському обласному бюджету становить 663 600,00грн. на співфінансування капітального будівництва АЗПСМ в с.Косів.

Відділ соціального захисту населення

Видатки за 6 місяців становлять 161 689 грн.

ТПКВКМБ 0813032 Видатки на надання пільг окремим категоріям  громадян з оплати послуг зв’язку становлять  1 124грн.

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю        2111 – 710 454грн.

                                                2120 – 158 534грн.

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям інвалідам, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 25 460грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці – 4 000грн за рахунок субвенції з обласного бюджету.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 32 000грн.

Начальник фінансового відділу                                         

Білобожницької сільської ради                                           Сергій БІЛАС