Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 2024 рік

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 13.02.2025р.  №____

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за 2024 рік

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 2024 рік

За 2024 рік план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 101.70%, що становить 95 233 435грн. при запланованих 93 637 445грн. перевиконання склало 1 595 990грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 55 502 756грн., що становить 103,48% від запланованих  53 634 245грн.

Перевиконання станом на 01.01.2025року  становить 1 868 511грн. з них:

Податкові надходження склали 52 724 508грн., що становить 103,14% при плані в 51 115 545грн. перевиконання складає  1 608 936грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 18 827 044грн. при плані в 18 100 000грн. це становить 104,02%. Периконання становить 724 044грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької сільської ради     7 334 435грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                                         6 200 406грн.
3. Калина фармінг                                                                   1 599 431грн.
4. КУТОР Буданівський ПБІ                                                  910 145грн.
5. ПП Агро-Спектр                                                                  400 434грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 13 127 849грн, що становить 107,31% від запланованих 12 232 800грн. Перевиконання  895 049грн. Основні платники:

1. Калина Фармінг                                                         3 725 715грн.
2. ПАП Дзвін                                                                 2 397 872грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                          1 828 401грн.
4. ПП Агро Спектр                                                        1 002 944грн.
5. ПСП Захід Агро                                                        889 222грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 255 228грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 75 096грн, виконання – 76,90%, при плані 97 654грн., невиконання становить 22 558грн.

Внутрішні податки на товари та послуги становлять 1 237 334грн. від запланованих 1 115 700грн. Виконання – 110,90%. З них:

Акцизний податок з вироблених в Україні, ввезених в Україну та реалізованих на території України підакцизних товарів, а також податок на пальне.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                               230 800грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     82 724грн.
3. Зень О.Я.                   Білобожниця                            22 538грн.
4. Томашівська О.М.    Білобожниця                            16 011грн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                            10 996грн.

Місцеві податки та збори складають 19 175 664грн., що становить 99,32% від планового показника у 19 306 841грн. Невиконання 131 177грн.

Земельний податок з юридичних осіб 819 677грн – при плані в сумі 770 000грн. Перевиконання становить  49 677грн.

Податок на нерухоме майно становить 1 471 184грн. при запланованих 1 421 841грн. Перевиконання становить 49 343грн.

Земельний податок з фізичних осіб 1 231 897грн. при запланованих 1 500 000грн. виконання  82,13%, Невиконання становить 268 103грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 7 522 357 – 104,87% при плані в 7 173 000грн. Перевиконання 349 537грн. Основними платниками є:

1. ФГ Оберіг Поділля                                                    2 949 867грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               1 625 188грн.
3. Калина фармінг                                                         838 512грн.
4. ПАП Довіра                                                               641 034грн.
5. ПРАТ Райз Максимко                                               454 518грн

Орендна плата з фізичних осіб становить 708 087грн. при плані в 650 000грн. Перевиконання становить 58 087грн.

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                            157 000грн.
2. Феник І.Р.                 Косів                                        100 000грн.
3. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            81 612грн.
4. Василишин С.Р.       Буданів                                     54 306грн.
5. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            44 914грн.

Транспортний податок склав  15 500грн.

Єдиний податок становить 7 409 961грн, що складає 95,25% при плані у 7 779 500грн. Невиконання становить 369 539грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 4 015 094грн. Це складає 89,22%. Від запланованих 4 500 000грн. Невиконання склало 484 906грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                               1 216 559грн.
2. ТОВ Калина фармінг                                                 1 062 567грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                          412 149грн.
4. ПСП Захід-Агро                                                        257 500грн.
5. ПАП Довіра                                                               246 344грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 3 394 867грн. Це 103,52% від запланованих 3 279 500грн. Перевиконання становить 115 367грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Івасів В.В                  Полівці                                     263 109грн.
2. Костик А.Ю.             Ридодуби                                 237 143грн.
3. Назар С.В.                 Білобожниця                            210 212грн.
4. Сташків А.М.           Звиняч                                      195 000грн.
5. Юзвішин С.А.          Ридодуби                                 166 330грн.

Неподаткові надходження становлять 2 778 248грн., це становить 110,30% від запланованих 2 518 700грн. Перевиконання 259 548грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 34 425грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 2 679 063грн., що становить 110,61% від запланованих 2 422 000грн. Перевиконання становить 257 063грн.

Державне мито становить 4 934грн.

Інші надходження склали 64 759грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                    6 895 700грн.

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією російської федерації

                                                           100%                    29 700грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти

                                                           65,28%                  396 310,3грн.

Освітня субвенція                             100%                    31 591 000грн.

Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 100%                   686 000грн.

Інша субвенція з тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення) 131 969грн. субвенція згідно Обласної програми «Ветеран».

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 94 062 756,24грн. План – 96 091 586,45грн. Виконання 97,89%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 11 795 134,61грн, що склало 98,13% від передбаченого плану у розмірі 12 019 900грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» План на рік 100 000грн. Касові видатки 97 744грн. 97,74%

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 428 500грн. касові видатки 331 375,05грн. Використання 77,33%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 2 470 000грн., касові видатки склали 2 469 378,84грн. Використання 99,97%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 1 120 000грн., касові видатки склали 1 097 310.00грн. це 97,97%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 805 895,35грн. при плані  у розмірі 958 800грн.  – 84,05%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 3 592 123,85грн. при плані в 3 725 800грн. – 96.41%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 2 066 796,95грн. при плані в 2 258 100грн. – 91,53 З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 647 348,11грн. при плані в  767 500грн. – 84,53% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 29 667грн. План 30 000грн.  Виконання 98,89 %

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 4 970 451,67грн. від запланованих 4 980 000грн. Виконання – 99,81%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 386 305грн. від плану зі змінами 396 000грн. Виконання – 97,55%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 100 000грн. Касові видатки 99 000грн. Використання – 99,00%

ТПКВКМБ 0117390 Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг

Касові видатки становлять 184 282,58грн. при плані з врахуванням змін 185 000грн. Виконання 99,61%

ТПКВКМБ 0117650 «Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї» План – 89 000грн. Касові 89 000грн. Виконання 100%

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 14 806,86грн. від плану 15 000грн. Виконання 98,71%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 1 227 824,23грн. від запланованих 1 250 000грн. Виконання 98,23%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 1 405 608,50грн. від запланованих 1 409 500грн. Виконання 99,72%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти Касові видатки становлять 11 559 523,31грн. з запланованих 11 817 900грн. Виконання 97,81%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 154 895грн. від запланованих   155 000грн. Виконання 99,93%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031, 1061):

За рахунок місцевого бюджету 11 934 990,92грн. План 12 009 550грн. 99,38%

За рахунок освітньої субвенції 31 499 242,01грн. План 31 577 198,01грн. 99,75%

За рахунок залишку субвенції 106 817,64грн. План 106 817,64грн. 100%

ТПКВКМБ 0611181 Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» План 12 100грн, Касові 12 100грн. Виконання 100%

ТПКВКМБ 0611182 Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. План 110 000грн. Касові видатки 110 000грн. Виконання 100%

 ТПКВКМБ 0611210 Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду. План 26 502,81грн. Касові видатки 26 502,81грн. Виконання 100%

ТПКВКМБ 0611291 Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом) План 12 500грн. Касові видатки 11 929,55грн. Виконання 95,44%

ТПКВКМБ 0613242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення. План 50 000грн. Касові видатки 47 704,80грн. Виконання 95,41%

ТПКВКМБ 0611403 Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. План 607 100грн. Касові видатки 396 310,27грн. Виконання 65,28%. Поверну до державного бюджету 210 789,73грн.

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 118 320грн. План 120 000грн.  Виконання 98,60%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 26 560грн. від запланованих 26 721грн. Виконання 99,4%

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 4 937 776,14грн. План 5 095 000грн. Виконання 96,91%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 1 399 946,61грн, це 99,22% від заплановано суми 1 411 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 19 900грн. Касові 1 587,20грн. 7,98%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 2 443 923,41грн. План 2 454 300грн. з них:

Заробітна плата – 2 006 681,02грн. План – 2 008 000грн. 99,93%

Нарахування на оплату праці – 437 242,39грн. План 446 300грн. 97,97%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 510 361,89грн.

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. План 2200грн. Касові 1 581,81грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 45 458,22грн. План 63 000грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План – 28 800грн.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 534 917грн. План 598 800грн. 89,33%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 1 810 033,19грн. при плані в 2 023 097,99грн. Виконання 89,42%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять г696 163,11рн. від запланованих 761 000грн. Виконання – 91,48%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 394 068,09грн. від запланованих 492 295грн. Виконання – 80,05%

З них:

Колиндянської ТГ – 301 400грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Тернопільському обласному бюджету 30 000,00грн. для виготовлення посвідчень багатодітних сімей.

Чортківському міському бюджету 62 695грн. Співфінансування видатків інклюзивного центру  Чортківської міської ради.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів план 706 000,0грн. Касові видатки 706 000грн.:

для ГУНП в Тернопільській області по програмі Поліцейський офіцер громади 50 000грн., підрозділ КОРД 100 000грн.;

військові формування 400 000грн. ;

6 000грн. для Центру пробації;

20 000грн. Архівний відділ Чортківської РВА.

50 000грн. Управління СБУ в Тернопільській області

80 000грн. ДСНС в Чортківському районі.

Вільні залишки загального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року:

• Кошти місцевого бюджету – 3 923 300грн.направлено 99%
• Освітня субвенція – 106 817,64грн. направлено 100%
• Субвенція на надання освіти особам з особливими освітніми потребами 26 502,81грн.   направлено 100%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за 2024 рік становлять 2 137 364,45грн. План 2 976 479грн. 33.31% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0117650 Проведення експертно-грошової ділянки чи права на неї План 20 000грн. Касові видатки 20 000грн, Виконання 100%

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 718 729грн. План 820 000,00грн. 87,65%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0611021 План 84 079грн. Касові видатки 84 079грн. Виконання 100%

ТПКВКМБ 0611181 Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» План 64 900грн, Касові 64 900грн. Виконання 100%

ТПКВКМБ 0611291 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» План – 57 500грн. Касові видатки 57 200грн. – 99,48%

ТПКВКМБ 0611292 «Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» План 619 000грн. Касові видатки 616 456,45грн. 99,59%

Вільні залишки спеціального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року становлять 789 279,66грн. (Без власних надходжень бюджетних установ) З них:

• Транспортний податок – 29 241,03грн.
• Екологічний податок – 98 955,11грн.
• Бюджет розвитку – 541 101,70грн.
• Цільові фонди – 6 413,12грн.
• Невизначені надходження – 1 368,70грн.

За результатами виконання дохідної та видаткової частини сільського бюджету, станом на 01.01.2025р. утворилися вільні залишки коштів загального та спеціального фондів в розмірі 5 564 380,54грн. З них: