1102 Звіт про виконання бюджету за 9 місяців 2024 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 26.11.2024р.  №1102

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за 9 місяців 2024 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 9 місяців 2024 року

За 9 місяців 2024 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 107,27%, що становить 69 320 411грн. при запланованих 64 622 553грн. перевиконання склало 4 697 858грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 40 831 506грн., що становить 113,1% від запланованих 36 101 495грн.

Перевиконання станом на 01.10.2024року  становить 4 730 011грн. з них:

Податкові надходження склали 38 753 393грн., що становить 112,28% при плані в 34 513 795грн. перевиконання складає  4 239 598грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 23 923 0844грн. при плані в 20 895 000грн. це становить 114,49%. перевиконання становить 3 028 84грн.

З них:

ПДФО з заробітної плати становить 12 879 403грн. від запланованих 13 150 000грн. Невиконання 270 597грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи                                                    5 349 222грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                               3 997 922грн.
3. Калина фармінг                                                         1 039 974грн.
4. КУТОР Буданівський ПБІ                                         606 643грн.
5. ТОВ Агрополіс                                                           264 047грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 10 786 183грн, що становить 141,92% від запланованих 7 600 000грн. Перевиконання  3 186 183грн. Основні платники:

1. Калина фармінг                                                    3 612 858грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                               2 384 080грн.
3. ПП АГРО СПЕКТР                                                    951 804грн.
4. ТОВ Тернопільелектропостач                                  776 950грн.
5. ПСП Захід-Агро                                                         772 979грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 220 976грн. від запланованих 140 000,00грн. Перевиконання 80 976грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 36 521грн. При плані в 5 000,00грн. 136,92%.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 47 369грн, виконання – 95,30%, при плані 49 704грн., Невиконання становить 2 335грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 876 256грн. від запланованих 701 050грн. Виконання – 124,99.   Перевиконання становить 175 207грн.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                167 114грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     60 635грн.
3. Зень О.Я.                   Білобожниця                            20 738грн.
4. Томашівська О.М.    Білобожниця                            13 571грн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                            10 996грн.

Місцеві податки та збори складають 13 906 684грн., що становить 108,07% від планового показника у 12 868 041грн. Перевиконання 1 038 643грн.

Земельний податок з юридичних осіб 613 395грн – при плані в сумі 575 000грн. Перевиконання становить  38 395грн. це – 106,68%

Податок на нерухоме майно становить 1 078 716грн. при запланованих 933 041грн. Перевиконання становить 145 675грн.

Земельний податок з фізичних осіб 1 040 823грн. при запланованих 1 340 000грн. виконання  77,67%, Невиконання становить 299 177грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 5 622 085 – 107,70% при плані в 5 220 000грн. Перевиконання 402 085грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                          2 209 605грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               1 187 237грн.
3. Калина фармінг                                                         560 207грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                                  493 194грн.
5. ПАП Довіра                                                                333 827грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 480 770грн. при плані в 488 000грн. Невиконання становить 7 230грн. 98,52%

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                           117 700грн.
2. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            69 010грн.
3. Василишин С.Р.       Буданів                                     54 307грн.
4. Курматков А.В.        Базар                                        40 541грн.
5. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            32 884грн.

Транспортний податок склав  6 250грн.

Єдиний податок становить 5 064 645грн, що складає 117,62% при плані у 4 306 000грн. Перевиконання становить 758 645грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 2 419 007грн. Це складає 107,51%. від запланованих 2 250 000грн. Перевиконання склало 169 007грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                                854 493грн.
2. Калина фармінг                                                         527 012грн.
3. ТОВ Ласковецький бровар                                       202 881грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                          202 681грн.
5. ПСП Захід-Агро                                                        182 500грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 2 645 638грн. Це 128,68% від запланованих 2 056 000грн. Перевиконання становить 589 638грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Назар С.В.                 Білобожниця                            205 412грн.
2. Сташків А.М.           Звиняч                                      195 000грн.
3. Костик А.Ю.             Ридодуби                                 173 350грн.
4. Івасів В.В                  Полівці                                     149 620грн.
5. Юзвішин С.А.           Ридодуби                                 125 630грн.

Неподаткові надходження становлять 2 078 113грн., це становить 130,89% від запланованих 1 587 700грн. Перевиконання 490 413грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 17 000грн.

Адміністративні штрафи та інші санкції 13 175грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 1 981 834грн., що становить 129,80% від запланованих 1 526 800грн. Перевиконання становить 455 034грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 2 049грн. від запланованих 900грн.

Інші надходження склали 64 055грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     5 171 400грн.

Освітня субвенція                             100%                     23 181 100грн.

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету                                                      100%                     14 000грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         122 405грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 65 848 169,77грн. План – 72 178 444,45грн. 91,34%

Касові видатки по Білобожницькій сільській раді склали 20 672 440,73грн, що склало 89,07% від передбаченого плану у розмірі 23 283 450грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові 8 311 192,35грн. План 8 580 000грн. 97,57%

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 505 500грн. касові видатки 229 390,54грн. Використання 45.77%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 1 590 000грн., касові видатки склали 1 399 703,15грн. Використання 88,03 %

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 800 000грн., касові видатки склали 687 910.00грн. це 85,99%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 603 418,86грн. при плані  у розмірі 716 850грн.  – 84,18%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 2 527 290,16грн. при плані в 2 736 100грн. – 92.54%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 523 992,52грн. при плані в 1 834 900грн. – 83,06% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 498 803,63грн. при плані в  688 400грн. – 72,46% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 14 917грн. План 15 000грн.  Виконання 99,45 %

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 3 523 271,70грн. від запланованих 3 524 700грн. Виконання – 99,96%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 33 820грн. від плану зі змінами 345 000грн. Виконання – 9,8%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 100 000грн. Касові видатки 39 000грн. Використання – 39,00%

ТПКВКМБ 0117390 Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг

Касові видатки становлять 78 986,58грн. при плані з врахуванням змін 150 000грн. Виконання 52,66%

ТПКВКМБ 0117650 «Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї» План – 89 000грн. Касові 89 000грн. Виконання 100%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 150 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 13 006,86грн. від плану 50 000грн. Виконання 0%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 1 028 888,38грн. від запланованих 1 300 000грн. Виконання 79,15%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 90 000грн., Касові видатки становлять 69 849грн. – 77,61%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 964 346,63грн. від запланованих 1 007 500грн. Виконання 95,72%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти Касові видатки становлять 7 950 250,12грн. з запланованих 8 954 100грн. Виконання 88,79%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 154 895грн. від запланованих  155 000грн. Виконання 99,93%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031, 1061):

За рахунок місцевого бюджету 7 919 675,11грн. План 9 242 100грн. 85,69%

За рахунок освітньої субвенції 22 929 696,99грн. План 23 181 100грн. 98,93%

За рахунок залишку субвенції 106 817,64грн. План 106 817,64грн. 100%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 104 290грн. План 180 000грн.  Виконання 57,94%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 0грн. від запланованих 6 721грн. Виконання 0%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 1 343 810,05грн. при плані в 1 738 595грн. Виконання 77,29%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 495 315,05грн. від запланованих 640 200. Виконання – 77,37%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 292 495грн. від запланованих 392 395грн. Виконання – 74,54%

З них:

Колиндянської ТГ – 199 800грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Тернопільському обласному бюджету 30 000,00грн. для виготовлення посвідчень багатодітних сімей.

Чортківському міському бюджету 62 695грн. Співфінансування видатків інклюзивного центру  Чортківської міської ради.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів план 556 000,0грн. Касові видатки 150 000,0грн для ГУНП в Тернопільській області по програмі Поліцейський офіцер громади., військові формування 400 000грн. 6 000грн. для Центру пробації.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 3 627 739,89грн. План 4 220 058грн. Виконання 86%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 957 002,56грн, це 91,40% від заплановано суми 1 047 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 16 158грн. Касові 805,20грн. 4,98%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 1 817 973,82грн. План 2 022 100грн.з них:

Оплата праці – 1 498 530,58грн. План – 1 657 400грн. 90,41%

Нарахування на оплату праці – 319 443,24грн. План 364 700грн. 87,59%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 385 260,75грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 35 220,56грн. План 60 000грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План – 19 200грн.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 431 477грн. План 585 600грн. 73,68%

Вільні залишки загального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року:

• Кошти місцевого бюджету – 3 333 300грн.
• Освітня субвенція – 106 817,64грн. направлено 100%
• Субвенція на надання освіти особам з особливими освітніми потребами 26 502,81грн.   направлено 100%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за 9 місяців 2024 року становлять 399 766грн. План 1 460 579.00грн. 33.31% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 315 687грн. План 700 000,00грн. 45,1%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0611291 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» План – 57 500грн. Касові видатки 0грн.

ТПКВКМБ 0611292 «Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» План 619 000грн. Касові видатки 0грн.

Вільні залишки спеціального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року становлять 789 279,66грн. (Без власних надходжень бюджетних установ) З них:

• Транспортний податок – 29 241,03грн.
• Екологічний податок – 98 955,11грн.
• Бюджет розвитку – 541 101,70грн.
• Цільові фонди – 6 413,12грн.
• Невизначені надходження – 1 368,70грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА