1020 Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за І півріччя 2024 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 14.08.2024р.  №1020

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І півріччя 2024 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І півріччя 2024 року

За І півріччя 2024 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 100,35%, що становить 43 940 656грн. при запланованих 43 784 941грн. перевиконання склало 155 715,50грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 21 764 651грн., що становить 100,83% від запланованих 21 584 295грн.

Перевиконання станом на 01.07.2024року  становить 180 356,30грн. з них:

Податкові надходження склали 20 212 580грн., що становить 98,54% при плані в 20 511 495грн. невиконання складає  298 915грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 11 038 254грн. при плані в 11 760 000грн. це становить 93,86%. Невиконання становить 721 746грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 8 361 092грн. від запланованих 8 525 000грн. Невиконання 163 908грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. ПАП ДЗВІН                                                               2 436 533грн.
2. Відділ освіти Білобожницької сільської ради         2 412 640грн.
3. Калина фармінг                                                         626 284грн.
4. Білобожницька сільська рада                                   441 600грн.
5. КУТОР Буданівський ПБІ                                         382 210грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 2 530 885грн, що становить 80,34% від запланованих 3 150 000,0грн. Невиконання  619 115грн. Основні платники:

1. ПП АГРО СПЕКТР                                                   459 902грн.
2. ТОВ Тернопільелектропостач                                  419 281грн.
3. Калина фармінг                                                          396 281грн.
4. Мрія фармінг                                                              339 381грн.
5. СТОВ Ласковецький Бровар                                    291 133грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 109 535грн. від запланованих 80 000,00грн. Перевиконання 29 535грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 36 742грн. При плані в 5 000,00грн. 136,92%.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 41 026,25грн, виконання – 115,72%, при плані 35 454грн., Перевиконання становить 5 572грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 510 055грн. від запланованих 467 500грн. Виконання – 109,10.  

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                94 158грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     32 560грн.
3. Зень О.Я.                   Білобожниця                            11 510грн.
4. Томашівська О.М.    Білобожниця                            8 695грн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                            7 105грн.

Місцеві податки та збори складають 8 623 245грн., що становить 104,54% від планового показника у 8 248 541 000грн. Перевиконання 374 703грн.

Земельний податок з юридичних осіб 411 429грн – при плані в сумі 380 000грн. Перевиконання становить  31 429грн.

Податок на нерухоме майно становить 562 717грн. при запланованих 430 541грн. (Перевиконання становить 132 176грн.)

Земельний податок з фізичних осіб 433 212грн. при запланованих 740 000грн. виконання  58,54%, Невиконання становить 306 788грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 3 728 337 – 108 07% при плані в 3 450 000грн. Перевиконання 278 337грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                          1 469 341грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               769 233грн.
3. РАЙЗ МАКСИМКО                                                  345 341грн.
4. Калина фармінг                                                         296 172грн.
5. Довіра                                                                         211 936грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 354 039грн. при плані в 326 000грн. Перевиконання становить 28 039грн. 108,6%

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                           78 400грн.
2. Василишин С.Р.                                                         54 306грн.
3. Курматков А.В.        Базар                                        40 541грн.
4. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            37 505грн.
5. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            16 844грн.

Транспортний податок склав  6 250грн.

Єдиний податок становить 3 127 258грн, що складає 107,24% при плані у 2 916 000грн. Перевиконання становить 211 258грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 1 410 631грн. Це складає 94,04%. Від запланованих 1 500 000грн. Невиконання склало 89 369грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. Калина фармінг                                                          420 018грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                               356 336грн.
3. Агрополіс                                                                   160 803грн.
4. Довіра                                                                         96 464грн.
5. Агро Спектр                                                              95 251грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 1 716 627грн. Це 121,23% від запланованих 1 416 000грн. Перевиконання становить 300 627грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Назар С.В.                 Білобожниця                            200 612грн.
2. Костик А.Ю.             Ридодуби                                 125 766грн.
3. Івасів В.В                                                                    103 989грн.
4. Мотузишин І.М.       Базар                                         58 333грн.
5. Бобко І.В.                  Мазурівка                                 57 034грн.

Неподаткові надходження становлять 1 552 071грн., це становить 144,67% від запланованих 1 072 800грн. Перевиконання 479 270грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 11 475грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 1 476 541грн., що становить 145,79% від запланованих 1 012 800грн. Перевиконання становить 463 740грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 1 498грн. від запланованих 600грн.

Інші надходження склали 64 055грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     3 447 600грн.

Освітня субвенція                             100%                     18 627 700грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         90 205грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету                                                      100%                     10 500грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 46 082 597.25грн. План – 55 538 661.45грн. 82.97%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 5 264 654.05грн, що склало 78.81% від передбаченого плану у розмірі 5 928 000грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 415 500грн. касові видатки 187 740.76грн. Використання 45.18%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 1 150 000грн., касові видатки склали 831 544.79грн. Використання72.34 %

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 800 000грн., касові видатки склали 575 910.00грн. це 71.99%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 398 180.50грн. при плані  у розмірі 483 900грн.  – 82.29%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 1 639 297.24грн. при плані в 1 828 000грн. – 89.84%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 249 442,47грн. при плані в 1 455 700грн. – 85,83% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 373 320,49грн. при плані в  453 000грн. – 82,41% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 9 500грн. План 15 000грн.  Виконання63,35 %

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 2 170 834,06грн. від запланованих 2 412 300грн. Виконання – 89,99%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 33 820грн. від плану зі змінами 445 000грн. Виконання – 7,6%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 90 000грн. Касові видатки 36 000грн. Використання – 40%

ТПКВКМБ 0117390 Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг

Касові видатки становлять 63 341,58грн. при плані з врахуванням змін 100 000грн. Виконання 63,34%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 100 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 0грн. від плану 50 000грн. Виконання 0%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 850 920,38грн. від запланованих 1 300 000грн. Виконання 65,46%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 50 000грн., Касові видатки становлять 49 234грн. – 98,47%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 612 185,62грн. від запланованих 708 400грн. Виконання 86,42%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 5 262 141,29грн. з запланованих 6 632 200грн. Виконання 79,34%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 0грн. від запланованих  200 000грн. Виконання 0%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031, 1061):

За рахунок місцевого бюджету 6 094 263,19грн. План 7 357 600грн. 82,96%

За рахунок освітньої субвенції 17 433 817,30грн. План 18 627 700грн. 93,59%

За рахунок залишку субвенції 106 817,64грн. План 106 817,64грн. 100%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 64 905грн. План 180 000грн.  Виконання 47,8%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 0грн. від запланованих 45 800грн. Виконання 0%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 498 284грн. при плані в 1 452 395грн грн. Виконання 34,31%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 315 094грн. від запланованих 453 900. Виконання – 69,42%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 133 200грн. від запланованих 292 495грн. Виконання – 45,54%

З них:

Колиндянської ТГ – 133 200грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів план 656 000,0грн. Касові видатки 50 000,0грн для ГУНВ в Тернопільській області по програмі Поліцейський офіцер громади.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 2 238 061,69грн. План 2 998 846грн. Виконання 74,63%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 545 301,39грн, це 79,26% від заплановано суми 688 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 11 046грн. Касові 805 2грн. 7,29%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 1 145 264,56грн. План 1 381 600грн.з них:

Оплата праці – 944 906,19грн. План – 1 132 400грн. 83,44%

Нарахування на оплату праці – 200 358,37грн. План 249 200грн. 80%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 236 873,22грн.

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 2200грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 24 120,32грн. План 60 000грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План – 14 400грн.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 285 697грн. План 523 800грн. 54,5%

Вільні залишки загального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року:

• Кошти місцевого бюджету – 805 610,80грн.
• Освітня субвенція – 106 817,64грн. направлено 100%
• Субвенція на надання освіти особам з особливими освітніми потребами 26 502,81грн.   направлено 100%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І півріччя 2024 року становлять 141 797грн. План 1 376 500.00грн. 10.30% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 141 797грн. План 700 000,00грн. 20,26%

Вільні залишки спеціального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року становлять 789 279,66грн. (Без власних надходжень бюджетних установ) З них:

• Транспортний податок – 29 241,03грн.
• Екологічний податок – 98 955,11грн.
• Бюджет розвитку – 541 101,70грн.
• Цільові фонди – 6 413,12грн.
• Невизначені надходження – 1 368,70грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА