Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за І півріччя 2023 року

Додаток до рішення

Білобожницької сільської ради

№___ від __.09.2023р.

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І півріччя 2023 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І квартал 2023 року

За І півріччя 2023 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 101,62%, що становить 69 660 390грн. при запланованих 68 548 282грн. перевиконання склало 1 112 108грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 51 604 131грн., що становить 102,27% від запланованих  50 457 250грн,

Перевиконання станом на 01.07.2023року  становить 1 146 881грн. з них:

Податкові надходження склали 51 031 700грн., що становить 101,41% при плані в 50 320 500грн. перевиконання складає  711 200грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 42 341 996грн. при плані в  грн. це становить 94,85%. Невиконання  2 298 004грн.

Основними платниками ПДФО за вказаний період є:

1. Відділ освіти Білобожницької сільської ради     2 162 560грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                               1 776 759грн
3. Калина фармінг                                                         520 727грн.
4. Білобожницька сільська рада                                   383 680грн.
5. КУТОР Буданівський ПБІ                                         341 447грн.

ПДФО з грошового забезпечення військовослужбовців… становить 32 355 640грн. від запланованих 36 000 000грн. Виконання склало 89,87%%, в грошовому вигляді недоодержано 3 644 360грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 2 884 576грн, що становить 140,71% від запланованих 2 050 000грн. Перевиконання  834 576грн. Основні платники:

1. Мрія фармінг Тернопіль                                           973 642грн.
2. Калина Фармінг                                                         712 168грн.

3. Агрополіс                                                                    347 817грн.

4. ТОВ Тернопільелектропостач                                   300 065грн.

5. АГРО-СПЕКТР                                                           238 304грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 18 713грн, виконання – 58,48%, при плані 32 000грн., невиконання становить 13 286грн.

Внутрішні податки на товари та послуги становлять 420 087грн. від запланованих 381 500грн. Виконання – 110,11%. З них:

Акцизний податок склав 420 086грн. при плані в 381 500грн. – 110,11% Перевиконання становить 38 586грн,

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                87 246грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     25 913грн.
3. Зень О.Я.                   Білобожниця                            15 752грн.
4. Томашівська О.М.    Білобожниця                            7 309рн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                            6 091грн.

Місцеві податки та збори складають 8 250 903грн., що становить 156,65% від планового показника у 5 267 000грн. Перевиконання 2 983 903грн.

Земельний податок з юридичних осіб 404 970грн – при плані в сумі 60 000грн. Перевиконання становить  344 970грн.

Податок на нерухоме майно становить 420 389грн при запланованих 45 000грн. (Перевиконання становить 366 389грн.)

Земельний податок з фізичних осіб 736 544грн. при запланованих 498 000грн. виконання  147,90%, Перевиконання становить 238 544грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 3 849 911 – 145,17% при плані в 2 652 000грн. Перевиконання 1 197 911грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                          1 415 128грн
2. Калина фармінг                                                         788 512грн.
3. ПАП ДЗВІН                                                               695 891грн.
4. Агрокомпанія Прикарпаття + Шишацьке                305 566грн.
5. Довіра                                                                        273 438грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 354 517грн. при плані в 202 000грн. Перевиконання становить 152 518грн.

Основні платники:

1. Василишин С.Р.                                                         96 233грн.
2. Козюк А.М.              Білобожниця                            89 830грн.
3. Курматков А.В.        Базар                                        38 573грн.
4. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            36 000грн.
5. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            10 584грн.

Транспортний податок склав  12 500грн.

Єдиний податок становить 2 472 071грн, що складає 136,58% при плані у 1 810 000 грн. Перевиконання становить 662 071грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 1 450 225грн. Це складає 164,80%. Від запланованих 880 000грн. Перевиконання склало 570 225грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                                430 933грн.
2. Калина фармінг                                                          415 126грн.
3. Агрополіс                                                                   154 849грн.
4. Мрія фармінг Тернопіль                                           86 567грн.
5. Агро міст                                                                   70 229грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 1 021 846грн. Це 109,87% від запланованих 930 000грн. Перевиконання становить 91 845грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Бобко І.В.                  Білобожниця                            130 268грн.
2. Назар С.В.                 Білобожниця                            104 444грн.
3. Шевчук В.М.                                                              55 554грн.
4. Борейко С.В.             Білобожниця                            47 799грн.
5. Назар Г.Д.                 Білобожниця                            32 785грн.

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 21 494грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 531 896грн., що становить 388,95% від запланованих 136 750грн. Перевиконання становить 395 147грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 675грн. від запланованих 250грн.

Інші надходження склали 19 041грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     1 306 800грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     16 680 700грн.

Субвенція на підтримку особам з особливими освітніми потребами (зі змінами)                                                   100%                     8 400грн.

Інша субвенція з тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         37,8%          21 127грн.  від запланованих 55 900грн.

Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету          100%           39 232грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові 49 914 013грн. План – 92 623 738грн. 53,96%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 4 825 580грн, що склало 53,03% від передбаченого плану у розмірі 6 825 500грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 454 528грн. касові видатки 337 871грн. Використання 74,33%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 1 535 472грн., касові видатки склали 1 491 248грн. Використання 97,12%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 850 000грн., касові видатки склали 513 593грн. це 60,42%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 424 900грн. при плані  у розмірі 550 850грн.  – 77,14%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 2 759 028грн. при плані в 4 747 900грн. – 58,17%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 261 903грн. при плані в 1 299 030грн. – 97,14% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 327 881грн. при плані в 482 800грн. – 67,91% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 2 088 716грн. від запланованих 3 180 000грн. Виконання – 65,68%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 4 003 700грн. від плану зі змінами 31 000 000грн. Виконання – 12,92%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 260 000грн. Касові видатки 22 000грн. Використання – 11,54%

ТПКВКМБ 0117390 Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг

Касові видатки становлять 508 983грн. при плані з врахуванням змін 700 000грн. Виконання 72,71%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 3 050грн. при запланованих 250 000грн. Виконання – 1,22%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 105 777грн. від плану зі змінами 150 000грн. Виконання 70,52%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 54 755грн. від запланованих 1 800 000грн. Виконання 3,04%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

Касові видатки по галузі освіти 27 444 515грн. План 32 571 474грн. – 84,26%

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 519 372грн. від запланованих зі змінами 637 600грн. Виконання 81,46%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 4 323 014грн. з запланованих 6 585 900грн. Виконання 65,64%

ТПКВКМБ 0611200 Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами касові видатки становлять 0грн. від запланованих 8 400грн. Виконання 0,00%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 0грн. від запланованих 200 000грн. Виконання 0,00%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 6 579 720грн. План 7 967 800грн. 82,58%

За рахунок освітньої субвенції 15 772 865грн. План 16 680 700грн. 94,56%

ТПКВКМБ 0613230 Видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо перемішеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану становлять 99 973грн. із запланованих 142 342грн. Виконання 70,23%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 71 285грн. План 180 000грн.  Виконання 39.6%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 21 078грн. від запланованих 79 500грн. Виконання 26.51%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 1 683 461грн. при плані в 3 452 084грн. Виконання 48.77%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 271 941грн. від запланованих 524 930грн. Виконання – 51,81%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 1 356 520грн. від запланованих 1 802 154грн. Виконання – 75,27%

З них:

Інші субвенція з місцевого бюджету Колиндянському сільському бюджету на видатки геріатричного відділення 246 000грн.

          Чортківська районна рада 80 000грн.

          м.Тернопіль 1 000 000грн для забезпечення військової форми

          м.Чортків 30 520грн. співфінансування видатків Чортківського ІРЦ

ТПКВКМБ 3718710 Резервний фонд місцевого бюджету.  План з врахуванням змін становив 1 070 000грн. Кошти з резервного фонду не виділялися.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм сорціально0економіічного розвитку регіонів 55 000грн.

Центр пробації – 5 000грн.

Управління поліції – 50 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 2 057 051грн. План 2 464 100грн. Виконання 83,48%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 528 706грн, це  86,18% від заплановано суми 613 500грн.

ТПКВКМБ 0813032 Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку видатки склали 0грн. План 3 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 5 800грн. Касові 1 927грн.

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять:

Оплата праці – 901 889грн. План – 902 000грн. 99,99%

Нарахування на оплату праці – 198 966грн. План 208 000грн. 95,66%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 238 888грн.

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0 грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 1 100грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 22 271грн. План 28 500грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 4 800грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран».

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 159 605грн. План 337 400грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І півріччя 2023 року становлять 3 250 450грн. План 4 990 600грн. 65,13%

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» касові видатки становлять 81 000грн.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 1 281 840грн.

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів – 3 219 250грн.

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» касові видатки становлять 249 460грн.

Начальник фінансового відділу

Білобожницької сільської ради                                            Сергій БІЛАС