Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за І квартал 2025 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від __.__.2025р.  №___

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І квартал 2025 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І квартал 2025 року

За І квартал 2025 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 105,11%, що становить 22 776 809,96грн. при запланованих 21 668 750грн. перевиконання склало 1 108 059,96грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 10 814 259,96грн., що становить 111,40% від запланованих 9 707 450грн.

Перевиконання станом на 01.04.2025року  становить 1 106 809,96грн. з них:

Податкові надходження склали 10 295 822,83грн., що становить 111,07% при плані в 9 269 250грн. Перевиконання складає  1 026 572,83грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 5 407 008,11грн. при плані в 4 600 000грн. це становить 117,54%. Перевиконання становить 807 008,11грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 4 760 920,7грн. від запланованих 3 800 000грн. Перевиконання 960 920,7грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької с.р.            2 901 116,45
2. ПАП ДЗВІН                                                          1 625 219,38грн.
3. Калина фармінг                                                    243 485,66грн.
4. КУТОР Буданівський ПБІ                                    206 052,08грн.
5. ПП «Агро-спектр»                                                136 077,83грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 554 804,19грн, що становить 69,35% від запланованих 800 000,0грн. Невиконання  245 195,81грн. Основні платники:

1. ПСП ЗАХІД АГРО                                               146 612,08грн.
2. ТОВ Тернопільелектропостач                             134 839,72грн.
3. ТОВ Мрія фармінг Тернопіль                              84 465,92грн.
4. ПАП ДЗВІН                                                          79 235,99грн.
5. ТОВ Агрополіс                                                          120 355грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 32 493,22грн. План на вказаний період 0грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 58 790,00грн. При затвердженні бюджету план не закладався.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 17 344,73грн, виконання – 59,81%, при плані 29 000грн., Невиконання становить 11 655,27грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 299 460,37грн. від запланованих 254 000грн. Виконання – 117,9%.  

Основні платники:

1. Теко маркет                                                           50 053,00грн.
2. Теко трейд                Буданів                                16 652,00грн.
3. Томашівська О.М.    Білобожниця                       7 630,00грн.
4. Лиха Н.В                   Ридодуби                            2 149,00грн.
5. Галковська Г.Т.        Буданів                                1 767,13грн.

Місцеві податки та збори складають 4 572 009,62грн., що становить 104,23% від планового показника у 4 386 250грн. Перевиконання 185 759,62грн.

Земельний податок з юридичних осіб 228 949,65грн – при плані в сумі 192 000,00грн. Перевиконання становить  36 949,65грн.

Податок на нерухоме майно становить 160 877,27грн. при запланованих 253 000грн. Невиконання становить 92 122,73грн.

Земельний податок з фізичних осіб 37 240,40грн. при запланованих 30 000грн. виконання  124,13%, Перевиконання становить 7 240,40грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 1 995 448,4 – 114,68% при плані в 1 740 000грн. Перевиконання 255 448,40грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                     800 980,50грн
2. ПАП ДЗВІН                                                          351 779,20грн.
3. Калина фармінг                                                    307 492,54грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                             159 666,17грн.
5. Довіра                                                                    136 318,93грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 204 165,81грн. – 123,74% при плані в 165 000грн. Перевиконання становить 39 165,81грн.

Основні платники:

1. Курматков А.В.        Базар                                   45 406,01грн.
2. Козюк А.М.              Білобожниця                       42 242,00грн.
3. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                       28 228,00грн.
4. Дудар Т.В.                Звиняч                                 18 113,60грн.
5. Пліщук Р.П..             Білобожниця                       15 946,93грн.

Транспортний податок склав  6 250грн.

Єдиний податок становить 1 939 079,09грн, що складає 96 95% при плані у 2 000 000грн. Невиконання становить 90 921,91грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 1 191 479,77грн. Це складає 125,42%. Від запланованих 950 000грн. Перевиконання склало 241 479,77грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                          375 230,00грн.
2. ТОВ Калина фармінг                                            321 181,39грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                     125 795,56грн.
4. СТОВ Ласковецький бровар                                86 948,87грн.
5. ПАП Довіра                                                           75 660,16грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 747 598,32грн. Це 71,2% від запланованих 1 050 000грн. Невиконання становить 302 401,68грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Костик А.Ю.             Ридодуби                            70 270,50грн.
2. Івасів В.В.                 Полівці                                47 416,70грн.
3. Борейко С.В.             Білобожниця                       44 089,27грн.
4. Письменна Н.І.         Косів                                   33 238,67грн.
5. Щур М.Р.                  Скомороше                         26 132,48грн.

Неподаткові надходження становлять 518 437,13грн., це становить 118,31% від запланованих 438 200грн. Перевиконання 80 237,13грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 6 120,00грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 460 193,47грн., що становить 112,39% від запланованих 409 450грн. Перевиконання становить 50 743,47грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 155,61грн. від запланованих 450грн.

Інші надходження склали 52 123,66грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     3 841 800грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     7 077 900грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         42 650грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 18 000,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 982 200,00грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 23 192 268,68грн. План – 33 987 000грн. 68,24%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 3 274 269,32грн, що склало 66,20% від передбаченого плану у розмірі 4 946 000грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 280 000грн. касові видатки 157 398,79грн. Використання 56,21%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 820 000грн., касові видатки склали 434 436,72грн. Використання 52,98%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 300 000грн., касові видатки склали 168 000грн. це 56,00%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 175 282,15грн. при плані  у розмірі 240 000грн.  – 73,03%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 841 168,31грн. при плані в 1 048 900грн. – 80,20%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 483 838,05грн. при плані в 612 000грн. – 79,06% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 181 975,02грн. при плані в 244 000 грн. – 74,58% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 9 873,00грн. План 45 000грн.  Виконання 21,94%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 1 225 481,06грн. від запланованих 1 788 000грн. Виконання – 68,54%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 0грн. від плану зі змінами 250 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 50 000грн. Касові видатки 0грн. Використання – 0%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 50 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 23 250грн. від плану 75 000грн. Виконання 31,0%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 17 700грн. від запланованих 300 000грн. Виконання 5,90%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 15 000грн., Касові видатки становлять 11 665грн. – 77,77%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 444 023,57грн. від запланованих 519 200грн. Виконання 85,52%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 2 695 528,79грн. з запланованих 4 276 500грн. Виконання 63,03%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 0грн. від запланованих  250 000грн. Виконання 0%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 3 525 863,34грн. План 5 282 605грн. 66,74%

За рахунок освітньої субвенції 7 072 595,26грн. План 7 077 900грн. 99,93%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 0грн. План 180 000грн.  Виконання 0%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 0грн. від запланованих 15 000грн. Виконання 0%

ТПКВКМББ 0611200 Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами Касові видатки склали 9 514,68грн. від запланованих 18 000,00грн. Використання 52,86%

ТПКВКМЮ 0611600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам касові видатки 891 555,64грн. від запланованих 982 200,00грн. Використання 90,77%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 242 418грн. при плані в 844 854грн. Виконання 28,69%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 167 678,96грн. від запланованих 433 500грн. Виконання – 38,68%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 104 000грн. від запланованих 2 621 695грн. Виконання – 3,97%

З них:

Колиндянської ТГ – 69 000грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківський районний бюджет – 35 000грн. Співфінансування видатків районного архіву.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові відитки становлять 150 000грн. від запланованих 150 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 50 000грн.

В/Ч 1 – 100 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 1 127 171,02грн. План 1 456 500грн. Виконання 77,39%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 348 232,98грн, це  89,06% від запланованої суми 391 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 1200грн. Касові 0грн. 0%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 550 936,67грн. План 678 100грн.з них:

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 60 775,69грн. від запланованих 160 000грн. – 37,98%

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 3000грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 20 415,68грн. План 24 000грн. – 85,07%

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 146 810грн. План 202 200грн. 77,39%

Вільні залишки загального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2025 року та ще не розподілені становлять:

• Кошти місцевого бюджету – 3 699 344,93грн.
• Освітня субвенція – 77 956,00грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І квартал 2025 року становлять 1 306 301,87грн. План 2 150 000грн. 62,06% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 91 200грн. План 500 000грн. – 18,24%

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові відитки становлять 870 000грн. від запланованих 870 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 870 000грн. (Для придбання службового автомобіля для  Поліцейського офіцера громади)

Відділ освіти молоді та спорту

ТПКВКМБ 0611403 Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам         Касові видатки 345 101,87грн. план 735 000грн. – 46,95%

Вільні залишки спеціального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2025 року становлять 1 787 079,61грн. (Без власних надходжень бюджетних установ) З них:

• Транспортний податок – 29 241,03грн.
• Екологічний податок – 116 693,30грн.
• Бюджет розвитку – 898 363,46грн.
• Цільові фонди – 6 413,12грн.
• Невизначені надходження – 1 368,70грн.
• Субвенція на безкоштовне харчування учнів початкових класів – 735 000грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА