1394 Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 9 місяців 2025 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 14.11.2025р.  №1394

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за 9 місяців 2025 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 9 місяців 2025 року

За 9 місяців 2025 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 104,41%, що становить 85 330 125грн. при запланованих 81 726 066грн. перевиконання склало 3 604 059грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 47 151 166грн. при запланованих 43 477 666грн. Це 108,45%

Перевиконання станом на 01.10.2025року  становить 3 673 500грн.

Податкові надходження склали 45 721 854грн., що становить 108,08% при плані в 42 304 016грн. Перевиконання складає 3 417 838грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 29 345 246грн. при плані в 27 117 100грн. це становить 108,22%. Перевиконання становить 2 228 146грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 15 910 068грн. від запланованих 15 679 800грн. Перевиконання 230 268грн. – 101,47%

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької с.р.                 5 909 909грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                               5 551 258грн.
3. Калина фармінг                                                         925 369грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                           644 832грн.
5. КУТОР Буданівський ПБІ                                        632 810грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 12 965 688грн, що становить 116,81% від запланованих 11 100 000,0грн. Перевиконання  1 865 688грн. Основні платники:

1. ТОВ Калина фармінг                                                 4 844 239грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          2 724 633грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                          1 117 005грн.
4. ТОВ Тернопільелектропостач                                  986 538грн.
5. ТОВ Мрія фармінг Тернопіль                                  876 292грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 100 557грн. План на вказаний період 230 000грн. – 43,72%. Перевиконання 129 443грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 282 533грн. При плані в 78 500грн. – 359,91%. Перевиконання 204 033грн.

Авансовий внесок з податку на доходи фізичних осіб, що сплачується платниками податку, які здійснюють роздрібну торгівлю пальним 86 400грн. ФОП Козюк А.М. (Білобожниця).

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 37 494,8грн, виконання – 79,10%, при плані 47 400грн., Невиконання становить 9 905грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 960 296грн. від запланованих 867 000грн. Виконання – 110,76%.

Перевиконання 93 296грн.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                184 388грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     67 472грн.
3. Томашівська О.М.    Білобожниця                            22 102грн.
4. Лиха Н.В.                  Ридодуби                                 8 640грн.
5. Галковська Г.Т.        Буданів                                     6 610грн.

Місцеві податки та збори складають 15 378 478грн., що становить 107,75% від планового показника у 14 272 516грн. Перевиконання 1 105 962грн.

Земельний податок з юридичних осіб 738 718грн – це 108,9%. при плані в сумі 678 316грн. Перевиконання становить  60 402грн.

Податок на нерухоме майно становить 1 166 136грн. при запланованих 1 110 800грн. Перевиконання становить 55 336грн.

Земельний податок з фізичних осіб 1 371 069грн. при запланованих 1 190 000грн. виконання  115,22%, Перевиконання становить 181 069грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 6 211 312 – 110,15% при плані в 5 638 900грн. Перевиконання 572 412грн. Основними платниками є:

1. ФГ Оберіг Поділля                                                    2 477 073грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               999 148грн.
3. ТОВ Калина фармінг                                                 954 732грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                                  490 826грн.
5. ПАП Довіра                                                               431 630грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 603 385грн. – 117,85% при плані в 512 000грн. Перевиконання становить 91 385грн.

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                            143 098грн
2. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            63 513грн.
3. Дудар Т.В.                Звиняч                                      55 951грн.
4. Курматков А.В.        Базар                                         45 406грн.
5. Лесик В.Г.                 Білобожниця                            40 010грн.

Транспортний податок склав  18 750,00грн.

Єдиний податок становить 5 269 105грн, що складає 102 71% при плані у 5 130 000грн. Перевиконання становить 139 105грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 3 009 951грн. Це складає 118,04%. Від запланованих 2 550 000грн. Перевиконання склало 459 951грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                               1 082 983грн.
2. ТОВ Калина фармінг                                                 562 783грн.
3. СТОВ Ласковецький бровар                                    435 363грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                          219 866грн.
5. ПСП Захід Агро                                                        218 005грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 2 259 154грн. Це 87,56% від запланованих 2 580 000грн. Невиконання становить 320 846грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Івасів В.В.                 Полівці                                     256 639грн.
2. Костик А.Ю.             Ридодуби                                 185 050грн.
3. Слюсарчин О.В.       Калинівщина                            111 396грн.
4. Борейко С.В.             Білобожниця                            107 193грн.
5. Письменна Н.І.         Косів                                        86 292грн.

Неподаткові надходження становлять 1 429 312грн., це становить 121,78% від запланованих 1 173 650грн. Перевиконання 255 662грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 11 730грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 1 365 458грн., що становить 123% від запланованих 1 110 160грн. Перевиконання становить 255 298грн.

Державне мито становить 1 052грн. від запланованих 1 350грн.

Інші надходження склали 52 123,66грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     11 525 400грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     23 045 800грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         65 059грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 42 000,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 2 655 400,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» 845 300,00грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 73 420 985,12грн. План – 83 870 676,00грн. 87,7%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 10 804 362,93грн, що склало 86,66% від передбаченого плану у розмірі 12 468 000грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 590 000грн. касові видатки 304 817,91грн. Використання 51,66%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 1 910 000грн., касові видатки склали 1 296 697,36грн. Використання 67,89%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 800 000грн., касові видатки склали 720 846грн. це 90,11%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 560 876,58грн. при плані  у розмірі 704 100,00грн.  – 79,66%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 2 979 497,49грн. при плані в  3 300 000грн. – 93,92%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 370 586,98грн. при плані в 1 743 000грн. – 78,63% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 511 490,15грн. при плані в 653 500грн. – 78,27% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 83 797,00грн. План 120 000грн.  Виконання 69,83%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 3 765 364,49грн. від запланованих 4 997 260грн. Виконання – 75,35%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 0грн. від плану зі змінами 500 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 100 000грн. Касові видатки 16 000грн. Використання – 16%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 68 800грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 54 770грн. від плану 100 000грн. Виконання 55,22%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 121 070грн. від запланованих 200 000грн. Виконання 60,54%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 100 000грн., Касові видатки становлять 64 855грн. – 64,86%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 1 308 417,94грн. від запланованих 1 448 300грн. Виконання 90,34%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 8 375 628,18грн. з запланованих 10 175 000грн. Виконання 82,32%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 249 620грн. від запланованих  250 000грн. Виконання 99,85%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 10 415 976,84грн. План 11 882 505грн. 87,75%

За рахунок освітньої субвенції 22 927 470,39грн. План 22 990 378,21грн. 99,75%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 13 200грн. План 180 000грн.  Виконання 7,33%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 22 410,00грн. від запланованих 50 000грн. Виконання 44,82%

ТПКВКМБ 0611200 Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами Касові видатки склали 30 000грн. від запланованих 42 000грн. Використання 71,43%

ТПКВКМб 0611600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам касові видатки 1 854 972,26грн. від запланованих 2 046 400грн. Використання 90,65%

ТПКВКМБ 0613242 «Інші заходи в сфері соціального захисту та соціального забезпечення» План 129 000грн. Касові видатки 127 955,60грн.  – 99,19%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 1 378 271,59грн. при плані в 1 666 632,79грн. Виконання 82,70%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 609 738,80грн. від запланованих 848 100грн. Виконання – 71,89%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 329 111грн. від запланованих 329 111грн. Виконання – 100%

З них:

Колиндянської ТГ – 207 000грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківський районний бюджет – 35 000грн. Співфінансування видатків районного архіву.

Чортківська міська ТГ – 62 695грн. співфінансування видатків інклюзивно-ресурсного центру Чортківської міської ради

Центр «Дорога в життя – 24 416грн.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 384 000грн. від запланованих 384 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 100 000грн.

В/Ч 1 – 100 000грн.

В/Ч 2 – 100 000грн.

СБУ – 80 000грн.

Центр пробації – 4 000грн.

ТПКВКМБ 3719310 «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції»

55 421,79грн. субвенція на заробітну плату вчителів предмету захист України передана Тернопільському обласному бюджету.

Резервний фонд бюджету 50 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 4 057 030,43грн. План 4 595 800грн. Виконання 88,28%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 1 197 307,45грн, це  94,35% від запланованої суми 1 269 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 1200грн. Касові 0грн. 0%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 1 791 545,36,60грн. План 1 986 300грн.

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 357 342,23грн. від запланованих 400 000грн. – 89,34%

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 2 109,08грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 3 000грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 38 836,31грн. План 42 000грн. – 92,47%

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 669 890грн. План 894 300грн. це – 74,91%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І півріччя 2025 року становлять 6 602 699,88грн. План 16 205 817грн. 41,13% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0110150 План 63 000грн. Касові видатки 0

ТПКВКМБ 0112170 «Будівництво закладів охорони здоров’я» План 660 000грн. Касові видатки 0

ТПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» План 1 590 757грн. Касові видатки 1 115 599,00грн, - 70,13%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 215 380грн. від плану зі змінами 5 001 060грн. Виконання – 4,31%.

ТПКВКМБ 0117650 «Проведення експертно-грошової оцінки земельноїх ділянки чи права на неї» План 31 000грн. Касові видатки 31 000грн, - 100%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 81 132,40грн. при запланованих 81 200грн. Виконання – 99,92%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 730 883грн. План 1 090 000грн. – 67,05%

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 3719770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» План 2 555 000грн, Касові видатки 2 555 000грн, - 100%

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 870 000грн. від запланованих 870 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 870 000грн. (Для придбання службового автомобіля для  Поліцейського офіцера громади)

Відділ освіти молоді та спорту

ТПКВКМБ 0611010 «Надання дошкільної освіти» План 550 000,00грн. Касові видатки 42 000,00грн.

ТПКВКМБ 0611021 План 1 570 000,00грн. Касові видатки 67 727,000грн.

ТПКВКМБ 0611279 «Реалізація заходів за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за с.ф. ДБУ) на забезпечення харчування учнів закладів загальної середньої освіти» План – 159 000,00грн. Касові видатки 158 989,00грн.

ТПКВКМБ 0611183 Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` План 44 500,00грн. Касові видатки – 0 грн.

ТПКВКМБ 0611184 Виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. План 845 300,00грн. Касові видатки – 0 грн.

ТПКВКМБ 0611402 «Виконання заходів за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на задоволення потреб у забезпеченні безпечного освітнього середовища» План 360 000,00грн. Касові видатки – 0 грн.

ТПКВКМБ 0611403 Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам         Касові видатки 734 989,48грн. план 735 000грн. – 99,99%

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА