Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 2023 рік

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 16.02.2024р.  №884

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за 2023 рік

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 2023 рік

За 2023 рік план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 100,24%, що становить 117 548 036грн. при запланованих 117 262 868грн. перевиконання склало 285 349грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 86 256 194грн., що становить 100,37% від запланованих  85 936 000грн.

Перевиконання станом на 01.01.2024року  становить 320 194грн. з них:

Податкові надходження склали 84 338 378грн., що становить 100,09% при плані в 84 261 797грн. перевиконання складає  76 581грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 65 744 955грн. при плані в 66 030 992 грн. це становить 99,57%. Невиконання становить 286 037грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. ПАП ДЗВІН                                                               4 803 866грн.
2. Відділ освіти Білобожницької сільської ради         3 932 770грн.
3. Калина фармінг                                                         1 631 599грн.
4. Білобожницька сільська рада                                   829 416грн.
5. КУТОР Буданівський ПБІ                                         769 827грн.

ПДФО з грошового забезпечення військовослужбовців… становить 39 188 144грн. від запланованих 40 000 000грн. Виконання склало 97,97%, в грошовому вигляді невиконання становить   811 856грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 10 419 748грн, що становить 100,53% від запланованих 10 365 000грн. Перевиконання  54 748грн. Основні платники:

1. Калина Фармінг                                                         3 425 015грн.
2. ПАП Дзвін                                                                 1 803 604грн.
3. Агрополіс                                                                   1 188 368грн.
4. Мрія фармінг Тернопіль                                           1 122 374грн.
5. ТОВ Тернопільелектропостач                                  853 416грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 133 498грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 88 628грн, виконання – 81,76%, при плані 108 400грн., невиконання становить 19 772грн.

Внутрішні податки на товари та послуги становлять 979 555грн. від запланованих 1 009 413грн. Виконання – 97,04%. З них:

Акцизний податок з вироблених в Україні, ввезених в Україну та реалізованих на території України підакцизних товарів, а також податок на пальне.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                                202 946грн.
2. Теко трейд                Буданів                                     67 547грн.
3. Зень О.Я.                   Білобожниця                            30 541грн.
4. Томашівська О.М.    Білобожниця                            15 409грн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                            11 787грн.

Місцеві податки та збори складають 17 525 240грн., що становить 102,41% від планового показника у 17 112 992грн. Перевиконання 412 248грн.

Земельний податок з юридичних осіб 803 886грн – при плані в сумі 770 000грн. Перевиконання становить  33 886грн.

Податок на нерухоме майно становить 875 198грн. при запланованих 660 950грн. (Перевиконання становить 214 248грн.)

Земельний податок з фізичних осіб 1 433 559грн. при запланованих 1 508 400грн. виконання  95,04%, Невиконання становить 74 841грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 7 224 218 – 103,96% при плані в 6 948 950грн. Перевиконання 275 268грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                          2 828 548грн
2. ПАП ДЗВІН                                                               1 439 278грн.
3. Калина фармінг                                                         1 010 235грн.
4. Довіра                                                                         642 659грн.
5. Агрокомпанія Прикарпаття + Шишацьке

+ Райз Максимко    ( 1 зем. ділянка)                                611 133грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 633 516грн. при плані в 645 500грн. Невиконання становить 11 983грн.

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                            163 330грн
2. Василишин С.Р.       Буданів                                     96 233грн.
3. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                            66 000грн.
4. Дудар Т.В.                Білобожниця                            65 234грн
5. Курматков А.В.        Базар                                        38 573грн.

Транспортний податок склав  31 250грн.

Єдиний податок становить 6 323 379грн, що складає 101,79% при плані у 6 212 432 грн. Перевиконання становить 110 946грн. З них:

Єдиний податок з юридичних осіб 4 800грн.

Єдиний з с/г виробників становить 4 171 033грн. Це складає 102,21%. Від запланованих 4 080 900грн. Перевиконання склало 90 133грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                                1 430 238грн.
2. Калина фармінг                                                          1 041 714грн.
3. Агрополіс                                                                   393 660грн.
4. Захід-Агро                                                                 237 830грн.
5. Мрія фармінг Тернопіль                                           213 139грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 2 147 545грн. Це 100,97% від запланованих 2 126 732грн. Перевиконання становить 20 813грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Юзвішин С.А.          Ридодуби                                 165 640грн.
2. Бобко І.В.                  Білобожниця                            141 658грн.
3. Назар С.В.                 Білобожниця                            112 844грн.
4. Борейко С.В.             Білобожниця                            96 753грн.
5. Рибкін А.А.              Базар                                         60 385грн.

Неподаткові надходження становлять 1 917 816грн., це становить 114,55% від запланованих 1 674 203грн. Перевиконання 243 612грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 42 928грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 1 794 045грн., що становить 115,35% від запланованих 1 555 297грн. Перевиконання становить 238 748грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 1 033грн. від запланованих 500грн.

Інші надходження склали 75 329грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     2 613 900грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     27 199 300грн.

Субвенція на підтримку особам з особливими освітніми потребами (зі змінами)                                                   100%                     16 700грн.

Інша субвенція з тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         1 381 836грн. З них:

1 250 000грн. субвенція на подолання наслідків стихійного лиха;

131 836грн. субвенція згідно Обласної програми «Ветеран».

Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету          81,67%                 80 105грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 131 649 787грн. План – 134 960 982грн. 97,55%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 10 466 923грн, що склало 96,19% від передбаченого плану у розмірі 10 881 660грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 513 500грн. касові видатки 478 888грн. Використання 93,26%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 3 440 400грн., касові видатки склали 3 440 355грн. Використання 100%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 1 142 340грн., касові видатки склали 1 026 774грн. це 89,88%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 888 156грн. при плані  у розмірі 896 400грн.  – 99,08%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 6 872 756грн. при плані в 6 970 500грн. – 98,6%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 2 182 644грн. при плані в 2 263 200грн. – 96,40% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 743 530грн. при плані в 819 000 грн. – 90,79% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0115011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 14 197грн. План 15 000грн.  Виконання 94.65%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 5 437 232грн. від запланованих 5 670 000грн. Виконання – 95,89%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 36 192 705грн. від плану зі змінами 36 340 500грн. Виконання – 99,59%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 300 000грн. Касові видатки 300 000грн. Використання – 100%

ТПКВКМБ 0117390 Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг

Касові видатки становлять 557 305грн. при плані з врахуванням змін 570 000грн. Виконання 97,77%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 3 050грн. при запланованих 20 000грн. Виконання – 15,25%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 115 757грн. від плану зі змінами 126 160грн. Виконання 91,75%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 496 792грн. від запланованих 1 100 000грн. Виконання 44,89%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 169 000грн., Касові видатки становлять 164 098грн. – 97,1%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 1 060 400грн. від запланованих зі змінами 1 035 468грн. Виконання 97,65%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 10 340 338грн. з запланованих 10 875 980грн. Виконання 95,07%

ТПКВКМБ 0611200 Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами касові видатки становлять 14 940грн. від запланованих 16 700грн. Виконання 89,46%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 191 116грн. від запланованих 191 200грн. Виконання 99,96%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 13 297 666грн. План 13 737 120грн. 96,80%

За рахунок освітньої субвенції 27 092 482грн. План 27 199 300грн. 99,61%

ТПКВКМБ 0613230 Видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо перемішеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану становлять 99 973грн. із запланованих 100 042грн. Виконання 99,93%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 101 880грн. План 101 900грн.  Виконання 99,98%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 43 852грн. від запланованих 45 800грн. Виконання 95,75%

ТПКВКМБ 0615049 Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» план 98 086грн. Касові видатки  80 105грн. 81,67%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 3 654 947грн. при плані в 3 803 654грн. Виконання 96,08%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 613 541грн. від запланованих 722 500грн. Виконання – 84,92%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 1 972 682грн. від запланованих 2 006 154грн. Виконання – 98,33%

З них:

Бюджету Тернопільської ТГ – 1 000,0тис.грн. для пошиття форми військовослужбовцям;

Тернопільський обласний бюджет – 400,0 тис.грн.

Колиндянської ТГ – 416,5тис.грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківської ТГ – 76,2тис. грн. співфінансування видатків ІРЦ Чортківської міської ради.

Чортківський районний бюджет – 80,0тис. грн.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм сорціально-економіічного розвитку регіонів план 1 075 000грн. Касові 1 068 724грн. – 99,42%

В/Ч №1– 100,0тис.грн.

В/Ч №2 – 200,0тис.грн.

Чортківський РВ ГУНП – 180,0грн.

Чортківська РВА – 500,0тис.грн.

Державна установа «Центр пробації» - 5,0 тис.грн.

Чортківський підрозділ ДСНС – 60,0 тис.грн.

Чортківська ДПІ ГУДПС – 30,0тис.грн.    

КЕВ м.Тернопіль повернуто 6,3 тис. грн. невикористаних коштів, переданих в 2022 році.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 6 229 981грн. План 6 348 000грн. Виконання 98,14%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 1 169 411грн, це  99,52% від заплановано суми 1 175 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 18 700грн. Касові 1 927грн. 10,31%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 2 189 814грн. з них:

Оплата праці – 1 800 495грн. План – 1 806 440грн. 99,67%

Нарахування на оплату праці –389 318грн. План 390 760грн. 99,63%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 474 298грн.

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 2 109 грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 2200грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 35 187грн. План 50 000грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці видатки становлять 24 000грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран».

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 2 333 235грн. План 238 900грн. 98,00%

З них 1 250 000грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету.

Вільні залишки загального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року становлять 4 107 530,25грн. З них:

• Кошти місцевого бюджету – 3 974 209,80грн.
• Освітня субвенція – 106 817,64грн.
• Субвенція на надання освіти особам з особливими освітніми потребами 26 502,81грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за 2023 рік становлять 7 304 939грн. План 7 824 740грн. 93,36% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» касові видатки становлять                                                                                                   122 000грн.

ТПКВКМБ 0114060 Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів                                    171 851грн.

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів 3 219 250грн.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки – 63 840грн.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 3 345 275грн.

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0611010 «Надання дошкільної освіти» касові видатки 80 600грн.

ТПКВКМБ 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» касові видатки становлять 272 775грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0810160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах.

План 30 000грн. Касові видатки 29 348грн. – 97,83%

Вільні залишки спеціального фонду сільського бюджету, що утворилися станом на 01.01.2024 року становлять 789 279,66грн. (Без власних надходжень бюджетних установ) З них:

• Транспортний податок – 29 241,03грн.
• Екологічний податок – 98 955,11грн.
• Бюджет розвитку – 541 101,70грн.
• Цільові фонди – 6 413,12грн.
• Невизначені надходження – 1 368,70грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА