Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 2021 рік

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішенням Білобожницької

сільської ради № 451

від 16 лютого 2022 року

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 2021 рік

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 2021 рік

За  2021 рік план дохідної частини сільського бюджету в цілому виконаний на 101,1%, що становить  81 544 533грн. при запланованих 80 654 615грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 33 020 985грн., що становить 102,98% від запланованих  32 065 789грн.

Перевиконання становить 985 196грн.

Податкові надходження склали 32 048 591грн., що становить 102,36% при плані в  31 310 289грн. перевиконання складає  738 302грн.

Податок на доходи фізичних осіб за  2021 рік становить 21 111 376грн. при плані в 19 677 289грн. перевиконання становить 1 434 087грн.

Основними платниками ПДФО ( з заробітної плати) за  2021 рік є:

1. Відділ освіти Білобожницької сіль. Ради                 4 128 664грн
2. ПАП ДЗВІН                                                              3 121 798грн.
3. КНП «БОЗЗ НПД» ТОР                                           1 298 887грн.
4. Білобожницька сільська рада                                   1 157 730грн.
5. Калина фармінг                                                        1 043 454грн.

ПДФО інших ніж заробітна плата

1.  Калина фармінг                                                       3 342 381грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                              1 401 366грн.
3. Агрополіс                                                                 987 354грн.
4. Мрія фармінг                                                           557 734грн.
5. Ласковецький бровар                                               349 578грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 60 574грн, при плані  41 000грн., перевиконання становить 19 574грн.

Акцизний податок склав 511 079грн. при плані в 550 000грн. – 92,92% Невиконання становить 38 921грн.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                              371 125грн.
2. Клапата Г.А.                      Білобожниця                 25 116грн.
3. Самотяга О.Г.                     Косів                              18 065грн.
4. Томашівська О.М.             Білобожниця                 15 703грн.
5. Теко Трейд                                                               11 341грн.

Місцеві податки та збори складають 10 365 562грн., що становить 93,87% від планового показника у 11 042 000грн. (недоотримано в цілому 676 438грн.). З них:

Земельний податок з юридичних осіб 800 373грн – 96,89% при плані в сумі 826 000грн. (недовиконання становить  25 627грн.). На невиконання вплинула заборгованість ДП «Чортківський КХП».

Основними платниками є:

1. ПАП ДЗВІН                                          404 540грн.
2. ПАТ Укрзалізниця                                115 750грн.
3. Тернопільський лісгосп                        36 513грн.
4. Чортківський лісгосп                            17 256грн.
5. ФГ Агро міст                                         15 755грн.

Податок на нерухоме майно становить 513 871грн при запланованих 500 000грн. (перевиконання становить 13 871грн)

Земельний податок з фізичних осіб 624 311грн. при плані в 707 000грн. Невиконання становить 82 689грн.

На сплату надходжень земельного податку з фізичних осіб вплинула заборгованість фізичних осіб, які не сплатили податок станом на 01.01.2022р..

Орендна плата з юридичних осіб становить 2 951 046 – 99 53% при плані в 2 965 000грн.  Невиконання становить 13 954грн. Основними платниками є:

1. Калина фармінг                                              871 707грн
2. ПАП Дзвін                                                      657 441грн.
3. ПАП Довіра                                                    411 684грн.
4. Агрокомпанія прикарпаття                    346 162грн.
5. ТОВ Агрополіс                                               204 553грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 390 286 при плані в 425 300грн. Невиконання становить 35 014грн.

Основні платники:

1. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                           72 000грн.
2. Козюк А.М.               Білобожниця                          83 870грн.
3. Гора О.В.                  Базар                                       52 782грн.
4. Курматков А.М.       Базар                                       38 573грн.
5. Феник І.Р.                 Косів                                       25 000грн.

Транспортний податок склав 7 708грн. при запланованих 7 700грн.

Єдиний податок становить 5 077 966грн, що складає 90,50% при плані у 5 611 000грн. Невиконання становить 533 034грн. на це вплинули такі фактори, як звільнення платників єдиного податку 1 групи від сплати податку з 01 грудня 2020 року до 31 травня 2021 року, в зв’язку з карантином, а також в зв’язку з тим, що частина платників сплачують єдиний податок за IV квартал в січні місяці 2022 року.

Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. Пап Дзвін                                                        1 225 285грн.
2. Калина фармінг                                              719 089грн.
3. Ласковецький бровар                                     313 766грн.
4. Захід агро                                                       232 540грн.
5. Агро спектр                                                    202 317грн.

Основними платниками єдиного податку є:

1. Костик А.Ю.             Ридодуби                      132 389грн.
2. Кастранець Р.І.         Білобожниця                 132 322грн.
3. Назар С.В.                Білобожниця                 120 000грн.
4. Рибкін А.А.              Базар                             60 492грн.
5. Борейко С.В.            Білобожниця                 47 761грн.           

Вагому частину доходів місцевого бюджету склали адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою. За  2021 рік надходження становлять  910 445грн., що становить 137% від запланованих (зі змінами) 662 500грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                  100%          8 652 300грн.

Освітня субвенція                             100%          32 695 800грн.

Додаткова дотація                            100%          1 553 800грн.

Субвенція на підтримку особам з особливими освітніми потребами                                                                           100%          133 200грн.

Залишок коштів субвенції з 2020 року                42 381,48грн.

Субвенція на інсулін                        100%          182 600грн.

Субвенція за здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій                                100%          1 297 000грн.

Субвенція «НУШ»                           87,5%         446 261грн.

Дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів             100%          300 000грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)                                                96,43%       41 600грн.

Детальніше в розрізі доходів наведено в таблиці.

Сума доходів спеціального фонду Білобожницького сільського бюджету за 2021 рік становить 1 551 207грн. З них:

Екологічний податок склав                                           4 471грн.

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності                                                                              478грн.

Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю                                                           317 418грн.

Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності                                                                                948 482грн.

Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна` 10 787грн.

Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна)                                              5 300грн.

Благодійні внески, гранти та дарунки                           36 060грн.

Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим

                                                                             40 810грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на розвиток комунальної інфраструктури, у тому числі на придбання комунальної техніки

                                                                             187 400грн.

Станом на 01.01.2022 року на рахунках Білобожницької сільської ради утворилися вільні залишки загального та спеціального фондів, а саме:

Загальний фонд

1. Вільні залишки загального фонду                           2 419 702,78грн.
2. Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій

2 037 084,75грн.

3. Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету                   113 323,01грн.
4. Освітня субвенція                                                     679 343,37грн.

Спеціальний фонд

5. Кошти бюджету розвитку (спеціального фонду)     194 158,98грн
6. Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на розвиток комунальної інфраструктури, у тому числі на придбання комунальної техніки                                                                      187 400,00грн.
7. Екологічний податок                                               80 095,41грн.
8. Транспортний податок                                             29 241,03грн.
9. Залишки коштів по коду доходу 50110000              6 413,12грн.

2. Аналіз виконання видаткової частини сільського бюджету за 2021 рік.

Видатки загального фонду склали 75 193 624грн.

Видатки спеціального фонду склали 7 020 156грн. З них:

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

За  2021 рік касові видатки по управлінні сільської ради склали 9 121 387грн, що склало 99,47% від передбаченого плану у розмірі 9 169 769грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я касові видатки склали 580 450 при плані в 580 399,00грн.

(відшкодування за наркотичні засобів згідно програми, а також медикаменти по програмі доступні ліки становить 170 399тис.грн., заробітна плата працівників первинної ланки мед. Допомоги 410 тис.грн.)

ТПКВКМБ 0112144 «Централізовані заходи з лікування хворих н цукровий та нецукровий діабет»  Касові видатки становлять 323 518 від запланованих 323 519грн. З них 182 600 кошти субвенції, 140 918грн. кошти бюджету.

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  касові видатки склали 249 604грн.

ТПКВКМБ 0113033 «Компенсація за пільговий проїзд окремим категоріям населення» видатки склали 0,00 грн.

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 728 640грн. при плані  у розмірі 739 508грн.

 ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки За  2021 рік склали 2 757 993грн. при плані в 2 768 425грн.

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи За  2021 рік становлять 1 858 511 при плані в 1 864 350грн.

ТПКВКМБ 011211 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» касові видатки склали 160 012грн.

ТПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів»

За  2021 рік касові видатки на благоустрій склали 2 598 552грн. при плані(зі змінами) 2 622 392грн.

Видатки спеціального фонду сільського бюджету по КП Білобожниця становлять 217 764грн.

ТПКВКМБ 0117350 «Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)»       42 907грн.

ТПКВКМБ 0117390 «Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг»          загальний фонд 219 614грн. , спеціальний фонд 193 970грн.

ТПКВКМБ 0117461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету»  295 227грн

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки касові видатки за  2021 рік становлять 5 047грн.

ТПКВКМБ 0610160 Відділ Освіти Молоді та спорту Білобожницької сільської ради. Касові видатки 721 270грн.

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

 Касові видатки по закладах дошкільної освіти становлять 8 723 686грн, що складає 97,46% від запланованих 8 950 900грн.

ТПКВКМБ 0613140 «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) 99 960грн.

ТПКВКМБ 0615011 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту»                                                    149 992грн.

ТПКВКМБ 0615012 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту»                                                10 911грн.

ТПКВКМБ 0611181 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`» загальний фонд 51 228грн., спеціальний фонд 24 286грн.

ТПКВКМБ 0611182 «Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам»

Загальний фонд 225 292грн., спеціальний фонд 220 969грн.

ТПКВКМБ 0611200 «Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами»                                       21 252грн.

ТПКВКМБ 0611210 «Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами»  41 006грн.

По закладах загальної середньої освіти касові видатки за 2021 рік становлять 42 148 994 при плані в 43 479 900грн.

ТПКВКМБ 0117363 «Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій»

Касові видатки становлять 2 281 469грн. з них:

Джуринська школа       1 143 000грн.

Буданівська школа        1 138 469грн.

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 584 995грн. З них на:

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському районному бюджету становить 41 412,00грн. на забезпечення соціальних виплат.

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському міському бюджету становить 156 268,00грн. на енергоносії первинної ланки медицини.

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському міському бюджету становить 5 000,00грн. на протезування зубів воїну АТО.

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському міському бюджету становить 15 606,00грн на виплату пільгової пенсії працівнику ЦКРЛ.

Інші субвенція з місцевого бюджету Чортківському міському бюджету становить 11 827,00грн. на співфінансування видатків ВЛК.

Інші субвенція з місцевого бюджету Теребовлянському міському бюджету становить 56 267,00грн. на енергоносії первинної ланки медицини.

Інші субвенція з місцевого бюджету Колиндянському сільському бюджету становить 420 000,00грн. на геріатричне відділення.

Інші субвенція з місцевого бюджету Тернопільському обласному бюджету становить 663 600,00грн. на співфінансування капітального будівництва АЗПСМ в с.Косів.

Відділ соціального захисту населення

Видатки за 2021 рік становлять 524 739грн.

ТПКВКМБ 0813032 Видатки на надання пільг окремим категоріям  громадян з оплати послуг зв’язку становлять  3 400грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи 1 619грн.

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю        2111 – 1 504 000грн.

                                                2120 – 325 291грн.

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям інвалідам, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 238 986грн.

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування          - 1 582грн.

ТПКВКМБ 0813180 надання пільг населенню (крім ветеранів війни та праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг 17 240грн.

ТПКВКМБ 0813191 Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці – 9 600грн за рахунок субвенції з обласного бюджету.

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 140 800грн.

Начальник фінансового відділу                                         

Білобожницької сільської ради                                           Сергій БІЛАС