№1327 Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за І півріччя 2025 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 28.08.2025р.  №1237

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І півріччя 2025 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І півріччя 2025 року

За І півріччя 2025 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 105,83%, що становить 53 262 330,09грн. при запланованих 50 329 000грн. перевиконання склало 2 933 330,09грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 24 588 430,09грн. при запланованих 22 085 100грн. Це 111,33%

Перевиконання станом на 01.07.2025року  становить 2 503 330,09грн.

Податкові надходження склали 23 610 787,01грн., що становить 112,01% при плані в 21 079 150грн. Перевиконання складає 2 531 637,01грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 13 471 301,33грн. при плані в 12 078 000грн. це становить 111,54%. Перевиконання становить 1 393 301,33грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 10 484 900,98грн. від запланованих 9 300 000грн. Перевиконання 1 184 900,98грн. – 112,74%

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької с.р.            4 262 752,83грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          3 466 100,22грн.
3. Калина фармінг                                                    559 780,04грн.
4. КУТОР Буданівський ПБІ                                    417 638,00грн.
5. Агрополіс                                                              379 847,45грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 2 861 947,67грн, що становить 106% від запланованих 2 700 000,0грн. Перевиконання  161 947,67грн. Основні платники:

1. ТОВ Мрія фармінг Тернопіль                              756 559,90грн.
2. ТОВ Тернопільелектропостач                             461 575,24грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                     427 355,88грн.
4. ТОВ Калина фармінг                                            389 880,96грн.
5. ПАП ДЗВІН                                                          300 087,07грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 63 453,44грн. План на вказаний період 50 000грн. – 126,91%. Перевиконання 13 453,44грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 60 999,24,00грн. При плані в 28 000грн. – 217,85%. Перевиконання 32 999,24грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 23 327,61грн, виконання – 61,07%, при плані 38 200грн., Невиконання становить 14 872,39грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 612 353,55грн. від запланованих 538 000грн. Виконання – 113,82%.

Перевиконання 74 353,55грн.

Основні платники:

1. Теко маркет                                                           107 971,00грн.
2. Теко трейд                Буданів                                38 201,00грн.
3. Томашівська О.М.    Білобожниця                       18 952,00грн.
4. Галковська Г.Т.        Буданів                                4 193,13грн.
5. Чорний М.М.                                                         3 499,00грн.

Місцеві податки та збори складають 9 503 804,52грн., що становить 112,81% від планового показника у 8 424 950грн. Перевиконання 1 078 854,52грн.

Земельний податок з юридичних осіб 468 696,16грн – це 112,06%. при плані в сумі 384 000,00грн. Перевиконання становить  84 696,16грн.

Податок на нерухоме майно становить 589 855,89грн. при запланованих 463 700грн. Перевиконання становить 126 155,89грн.

Земельний податок з фізичних осіб 435 851,89грн. при запланованих 440 000грн. виконання  99,06%, Невиконання становить 4 148,11грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 4 072 392,06 – 117,02% при плані в 3 480 000грн. Перевиконання 592 392,06грн. Основними платниками є:

1. ФГ Оберіг Поділля                                               1 637 685,43грн
2. ПАП ДЗВІН                                                          683 976,01грн.
3. ТОВ Калина фармінг                                           633 612,39грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                             325 245,95грн.
5. ПАП Довіра                                                           280 487,45грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 452 884,61грн. – 137,24% при плані в 330 000грн. Перевиконання становить 122 884,61грн.

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                       93 778,00грн
2. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                       49 399,00грн.
3. Курматков А.В.        Базар                                   45 406,01грн.
4. Дудар Т.В.                Звиняч                                 36 753,64грн.
5. Василишин С.Р.                                                    33 460,34грн.

Транспортний податок склав  12 500,00грн.

Єдиний податок становить 3 471 593,91грн, що складає 104,72% при плані у 3 315 000грн. Перевиконання становить 156 593,91грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 2 022 406,89грн. Це складає 134,83%. Від запланованих 1 500 000грн. Перевиконання склало 522 406,89грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                          525 122,00грн.
2. ТОВ Калина фармінг                                            441 471,12грн.
3. СТОВ Ласковецький бровар                                401 984,86грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                     172 800,32грн.
5. ПП Агро спектр                                                     104 402,17грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 1 449 187,02грн. Це 79,84% від запланованих 1 815 000грн. Невиконання становить 365 812,98грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Костик А.Ю.             Ридодуби                            132 100,50грн.
2. Івасів В.В.                 Полівці                                129 377,57грн.
3. Борейко С.В.             Білобожниця                       65 201,52грн.
4. Письменна Н.І.         Косів                                   54 783,67грн.
5. Щур М.Р.                  Скомороше                         51 179,24грн.

Неподаткові надходження становлять 977 643,08грн., це становить 97,19% від запланованих 1 005 950грн. Невиконання 28 306,92грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 9 520,00грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 915 999,42грн., що становить 96,74% від запланованих 946 900грн. Невиконання становить 30 900,58грн.

Державне мито становить 387,78грн. від запланованих 900грн.

Інші надходження склали 52 123,66грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     7 683 600грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     18 461 800грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         50 300грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 36 000,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 1 964 600,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» 477 600,00грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 51 804 736,64грн. План – 63 464 500грн. 81,72%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 6 898 321,87грн, що склало 78,83% від передбаченого плану у розмірі 8 751 000грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 450 000грн. касові видатки 273 626,41грн. Використання 60,81%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 1 400 000грн., касові видатки склали 881 396,66грн. Використання 62,96%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 700 000грн., касові видатки склали 378 346грн. це 59,69%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 353 549,62грн. при плані  у розмірі 465 100,00грн.  – 76,02%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 1 947 402,92грн. при плані в 2 136 900 грн. – 91,13%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 162 195,27грн. при плані в 1 343 400грн. – 86,51% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 337 923,09грн. при плані в 449 500грн. – 75,18% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 42 879,00грн. План 85 000грн.  Виконання 50,45%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 2 494 832,99грн. від запланованих 4 010 000грн. Виконання – 62,22%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 0грн. від плану зі змінами 500 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 75 000грн. Касові видатки 16 000грн. Використання – 21,33%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 100 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 53 870грн. від плану 100 000грн. Виконання 53,87%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 119 270грн. від запланованих 500 000грн. Виконання 23,85%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 50 000грн., Касові видатки становлять 47 665грн. – 95,33%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 850 424,14грн. від запланованих 987 100грн. Виконання 86,15%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 5 575 377,10грн. з запланованих 7 537 500грн. Виконання 74%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 30 000грн. від запланованих  250 000грн. Виконання 12%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 7 051 205,43грн. План 8 330 005грн. 84,65%

За рахунок освітньої субвенції 18 271 223,26грн. План 18 406 378,21грн. 99,27%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 8 200грн. План 180 000грн.  Виконання 4,56%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 19 490грн. від запланованих 50 000грн. Виконання 38,98%

ТПКВКМБ 0611200 Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами Касові видатки склали 30 000грн. від запланованих 36 000грн. Використання 83,33%

ТПКВКМб 0611600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам касові видатки 1 676 711,74грн. від запланованих 1 964 600грн. Використання 85,35%

ТПКВКМБ 0613242 «Інші заходи в сфері соціального захисту та соціального забезпечення» План 129 000грн. Касові видатки 98 355,60грн.  – 87,87%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 787 468,79грн. при плані в 1 135 916,79грн. Виконання 69,32%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 346 352грн. від запланованих 640 800грн. Виконання – 54,05%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 235 695грн. від запланованих 235 695грн. Виконання – 100%

З них:

Колиндянської ТГ – 138 000грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківський районний бюджет – 35 000грн. Співфінансування видатків районного архіву.

Чортківська міська ТГ – 62 695грн. співфінансування видатків інклюзивно-ресурсного центру Чортківської міської ради

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 150 000грн. від запланованих 154 000,00грн. Використання 97,40%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 50 000грн.

В/Ч 1 – 100 000грн.

ТПКВКМБ 3719310 «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції»

55 421,79грн. субвенція на заробітну плату вчителів предмету захист України передана Тернопільському обласному бюджету.

Резервний фонд бюджету 50 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 2 394 001,75грн. План 3 292 100грн. Виконання 72,75%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 738 910,01грн, це  93,41% від запланованої суми 791 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 1200грн. Касові 0грн. 0%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 1 137 434,60грн. План 1 364 700грн.

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 172 146,56грн. від запланованих 400 000грн. – 43,04%

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 1 500грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 32 910,58грн. План 34 500грн. – 95,39%

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 312 600грн. План 699 200грн. це – 44,71%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І півріччя 2025 року становлять 1 828 630,43грн. План 4 724 000грн. 38,71% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» План 33 000грн. Касові видатки 29 925грн, - 90,68

ТПКВКМБ 0117650 «Проведення експертно-грошової оцінки земельноїх ділянки чи права на неї» План 31 000грн. Касові видатки 31 000грн, - 100%

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 249 200грн. План 500 000грн. – 49,84%

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 3719770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» План 2 555 000грн, Касові видатки 0грн, - 0%

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 870 000грн. від запланованих 870 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 870 000грн. (Для придбання службового автомобіля для  Поліцейського офіцера громади)

Відділ освіти молоді та спорту

ТПКВКМБ 0611403 Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам         Касові видатки 648 505,43грн. план 735 000грн. – 88,23%

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА