Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 2025 рік

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 19.02.2026р.  №1472

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за 2025 рік

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за 2025 рік

За  2025 рік план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 103,57%, що становить 118 067 271,23грн. при запланованих 113 999 174грн. перевиконання склало 4 068 097,23грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 66 458 789,25грн. при запланованих 61 844 014грн. Це 107,46%

Перевиконання станом на 01.1.2026року  становить 4 614 775,25грн.

Податкові надходження склали 64 554 316,72грн., що становить 109,96% при плані в 60 052 364грн. Перевиконання складає 4 501 952,72грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 41 763 630,95грн. при плані в 37 980 198грн. це становить 109,96%. Перевиконання становить 3 783 432,95грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 22 792 609,14грн. від запланованих 21 879 800грн. Перевиконання 912 809,14грн. – 104,17%

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької с.р.                 8 213 502грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          7 869 837,47грн.
3. Калина фармінг                                                    1 541 372,77грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                      934 082,18грн.
5. КУТОР Буданівський ПБІ                                    918 009,38грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 18 171 973,56грн, що становить 117,56% від запланованих 15 457 348грн. Перевиконання  2 714 625,56грн. Основні платники:

1. ТОВ Калина фармінг                                            5 216 302,60грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          4 455 951,22грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                     2 420 384,59грн.
4. ТОВ Мрія фармінг Тернопіль                              1 270 360,82грн.
5. ТОВ Тернопільелектропостач                             1 216 137,64грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 352 928,62грн. План на вказаний період 250 000грн. – 141,17%. Перевиконання 102 928,62грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 273 319,63грн. При плані в 249 050грн. – 109,74%. Перевиконання 24 269,63грн.

Авансовий внесок з податку на доходи фізичних осіб, що сплачується платниками податку, які здійснюють роздрібну торгівлю пальним 172 800,00грн. ФОП Козюк А.М. (Білобожниця).

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 58 009,07грн, виконання – 86,19%, при плані 67 300грн., Невиконання становить 9 290,93грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 1 240 746,57грн. від запланованих 1 194 000грн. Виконання – 103,92%. Перевиконання 46 746,57грн.

Місцеві податки та збори складають 21 491 590,13грн., що становить 103,27% від планового показника у 20 810 566грн. Перевиконання 681 024,13грн.

Земельний податок з юридичних осіб 1 039 739,24грн – це 111,08%. при плані в сумі 936 016грн. Невиконання становить  63 850,14грн.

Податок на нерухоме майно становить 1 364 649,86грн. при запланованих 1 428 500грн. Перевиконання становить грн.

Земельний податок з фізичних осіб 1 602 927,23грн. при запланованих 1 551 500грн. виконання  103,31%, Перевиконання становить 51 427,23грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 8 437 374,20 – 108,56% при плані в 7 771 900грн. Перевиконання 665 474,2грн. Основними платниками є:

1. ФГ Оберіг Поділля                                               3 316 460,95грн
2. ПАП ДЗВІН                                                          1 316 876,67грн.
3. ТОВ Калина фармінг                                            1 275 852,09грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                             656 405,51грн.
5. ПАП Довіра                                                          582 773,75грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 766 275,13грн. – 106,35% при плані в 720 500грн. Перевиконання становить 45 775,13грн.

Основні платники:

1. Козюк А.М.              Білобожниця                       195 598,00грн
2. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                       84 713,00грн.
3. Дудар Т.В.                Звиняч                                 69 734,34грн.
4. Лесик В.Г.                 Білобожниця                       53 510,00грн.
5. Курматков А.В.        Базар                                   45 406,01грн

Транспортний податок склав  25 950,00грн.

Єдиний податок становить 8 254 674,47грн, що складає 99,19% при плані у 8 322 200грн. Невиконання становить 67 525,53грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 5 118 167,07грн. Це складає 103,90%. Від запланованих 4 926 200грн. Перевиконання склало 191 967,07грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ПАП ДЗВІН                                                          1 640 839,33грн.
2. ТОВ Калина фармінг                                            1 165 448,43грн.
3. СТОВ Ласковецький бровар                                600 256,08грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                     454 955,49грн.
5. ПСП Захід Агро                                                    306 805,00грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 3 136 507,40грн. Це 92,36% від запланованих 3 396 000грн. Невиконання становить 259 492,60грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Івасів В.В.                 Полівці                                334 307,21грн.
2. Костик А.Ю.             Ридодуби                            261 517,50грн.
3. Слюсарчин О.В.       Калинівщина                       156 868,64грн.
4. Борейко С.В.             Білобожниця                       138 705,75грн.
5. Письменна Н.І.         Косів                                   122 585,81грн.

Неподаткові надходження становлять 1 903 472,53грн., це становить 106,24% від запланованих 1 791 650грн. Перевиконання 111 822,53грн. З них:

Адміністративні штрафи 29 770грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 1 821 578,87грн., що становить 106,54% від запланованих 1 709 820грн. Перевиконання становить 111 758,87грн.

Державне мито становить 1 285,51грн. від запланованих 1 800грн.

Інші надходження склали 52 123,66грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     15 366 900грн.

Освітня субвенція (зі змінами)        100%                     30 612 800грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         147 709,08грн.  згідно Обласних програм.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 60 300,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 3 985 912,37грн. План 4 482 500грн. Повернуто в кінці року 496 587,63грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» 845 300,00грн.

Детальніше в розрізі доходів загального фонду наведено в таблиці 1.

Доходи спеціального фонду наведено в таблиці 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 107 367 017,01грн. План – 111 345 784грн. 96,43%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 15 271 255,55грн, що склало 94,70% від передбаченого плану у розмірі 16 126 000грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 513 000грн. касові видатки 426 799,74грн. Використання 83,20%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 2 730 000грн., касові видатки склали 2 517 299,18грн. Використання 92,21%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 1 120 000грн., касові видатки склали1 065 846грн. це 95,16%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 772 290,82грн. при плані  у розмірі 848 000,00грн.  – 91,07%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 4 250 440,50грн. при плані в  4 383 000грн. – 96,98%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 2 164 303,90грн. при плані в 2 387 500грн. – 90,65% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 752 188,74грн. при плані в 859 000грн. – 87,57% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 142 967грн. План 150 000грн.  Виконання 95,31%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 6 005 069,72грн. від запланованих 6 165 260грн. Виконання – 97,40%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 485 316грн. від плану зі змінами 500 000грн. Виконання – 97,06%.

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) План становить 100 000грн. Касові видатки 72 000грн. Використання – 72,00%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 0грн. при запланованих 68 800грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 56 570грн. від плану 100 000грн. Виконання 56,57%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 377 799,70грн. від запланованих 380 000грн. Виконання 99,42%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 100 000грн., Касові видатки становлять 97 269,82грн. – 97,27%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 1 822 100,77грн. від запланованих 1 862 500грн. Виконання 97,83%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 11 980 778,81грн. з запланованих 12 434 000грн. Виконання 96,35%

ТПКВКМБ 0613140 Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) видатки склали 249 620грн. від запланованих  250 000грн. Виконання 99,85%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 15 717 608,44грн. План 16 148 605грн. 97,33%

За рахунок освітньої субвенції 30 484 513грн. План 30 522 093,85грн. 99,88%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту видатки склали 13 200грн. План 40 000грн.  Виконання 33%

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту 49 158,00грн. від запланованих 50 000грн. Виконання 98,32%

ТПКВКМБ 0611200 Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами Касові видатки склали 60 300грн. від запланованих 60 300грн. Використання 100%

ТПКВКМб 0611600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам касові видатки 3 985 912,37грн. від запланованих 4 482 500грн. Використання 88,92%

ТПКВКМБ 0613242 «Інші заходи в сфері соціального захисту та соціального забезпечення» План 129 000грн. Касові видатки 127 955,60грн.  – 99,19%

ТПКВКМБ 0611702 Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам план 622 500грн. 589 560,53грн. 94,71%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 2 132 023,84грн. при плані в 2 305 860,15грн. Виконання 92,46%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 931 361,49грн. від запланованих 1 055 200грн. Виконання – 88,26%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 405 959грн. від запланованих 405 959грн. Виконання – 100%

З них:

Колиндянської ТГ – 276 000грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківський районний бюджет – 35 000грн. Співфінансування видатків районного архіву.

Чортківська міська ТГ – 62 695грн. співфінансування видатків інклюзивно-ресурсного центру Чортківської міської ради

Центр «Дорога в життя – 32 264грн.

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 553 997,20грн. від запланованих 554 000грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 100 000грн.

В/Ч 1 – 100 000грн.

В/Ч 2 – 100 000грн.

СБУ – 230 000грн.

Архівний відділ Чортківської РВА – 20 000грн.

Центр пробації – 3 997,20грн.

ТПКВКМБ 3719310 «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції»

90 706,50грн. субвенція на заробітну плату вчителів предмету захист України передана Тернопільському обласному бюджету.

Резервний фонд бюджету 50 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 5 666 868,98грн. План 5 847 860грн. Виконання 96,91%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 1 643 433,37грн, це  99% від запланованої суми 1 660 000грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 1200грн. Касові 0грн. 0%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 2 468 508,97грн. План 2 494 000грн.

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 532 014,06грн. від запланованих 550 000грн. – 96,73%

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 2 109,08грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 3 000грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 55 653,50грн. План 65 000грн. – 85,62%

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 965 150грн. План 1 074 660грн. це – 89,81%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за 2025 рік становлять 13 878 732,96грн. План 17 171 310,55грн. 80,83% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0110150 План 63 000грн. Касові видатки 92 000грн. – 98,41%

ТПКВКМБ 0112170 «Будівництво закладів охорони здоров’я» План 660 000грн. Касові видатки 79 627грн. – 12,06%

ТПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» План 1 590 757грн. Касові видатки 1 122 719грн, - 70,58%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять3 542 906,07грн. від плану зі змінами 5 001 060грн. Виконання – 70,84%.

ТПКВКМБ 0117650 «Проведення експертно-грошової оцінки земельноїх ділянки чи права на неї» План 31 000грн. Касові видатки 31 000грн, - 100%

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 81 132,40грн. при запланованих 81 200грн. Виконання – 99,92%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 1 647 873грн. План 1 740 000грн. – 94,71%

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 3719770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» План 2 555 000грн, Касові видатки 2 555 000грн, - 100%

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 870 000грн. від запланованих 870 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 870 000грн. (Для придбання службового автомобіля для  Поліцейського офіцера громади)

В/Ч 3 – 100 000грн.