Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за І квартал 2026 року

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від 05.06.2026р.  №___

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І квартал 2026 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І квартал 2026 року

За І квартал 2026 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 114.22%, що становить 30 050 728.35грн. при запланованих 26 308 600.00грн. перевиконання склало 3 742 128.35грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 13 993 178.35грн., що становить 136.43% від запланованих 10 256 600грн.

Перевиконання станом на 01.04.2026року  становить 3 736 578.35грн. з них:

Податкові надходження склали 13 198 115.15грн., що становить 132,28% при плані в 9 977 300грн. Перевиконання складає  3 220 815.15грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 7 175 440.79грн. при плані в 5 436 400грн. це становить 131.99%. Перевиконання становить 1 739 040.79грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 6 217 011.16грн. від запланованих 4 800 000грн. Перевиконання 1 417 011.16грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької с.р.            2 416 416,95грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          2 120 345,59грн.
3. КУТОР Буданівський ПБІ                                   646 361,84грн.
4. Калина фармінг                                                    281 984,00грн.
5. ПП «Агро-спектр»                                                176 134,60грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 697 620,93грн, що становить 126,84% від запланованих 550 000,0грн. Перевиконання  147 620,93грн. Основні платники:

1. ТОВ Агрополіс                                                     175 285,31грн.
2. ТОВ Тернопільелектропостач                             126 525,78грн.
3. ТОВ Калина фармінг                                           93 155,20грн.
4. ПАП ДЗВІН                                                          86 618,46грн.
5. ТОВ Мрія Фармінг Тернопіль                             62 106,24грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 249 940,95грн. План на вказаний період 0грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 10 867,75грн. При затвердженні бюджету план не закладався.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 22 396,04грн, виконання – 211,28%, при плані 10 600грн., Перевиконання становить 11 796,04грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 287 873,87грн. від запланованих 271 900грн. Виконання – 105,87%.  

Основні платники:

1. Теко маркет                                                           51 824,00грн.
2. Теко трейд                Буданів                                16 914,00грн.
3. Чорний М.М.                                                         2 722,00грн.
4. Франків Б.І.              Джурин                               2 635,00грн.
5. Клапата Г.А.             Білобожниця                       2 470,00грн.

Місцеві податки та збори складають 5 712 404,45грн., що становить 134,14% від планового показника у 4 258 400грн. Перевиконання 1 454 004,45грн.

Земельний податок з юридичних осіб 458 337,91грн – при плані в сумі 249 900,00грн. Перевиконання становить  208 437,91грн. – 183,41%

Податок на нерухоме майно становить 167 167,98грн. при запланованих 37 500грн. Перевиконання становить 129 667,91грн.

Земельний податок з фізичних осіб 77 205,12грн. при запланованих 36 000грн. виконання  214,46%, Перевиконання становить 41 205,12грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 2 264 887,17 – 120,79% при плані в 1 875 000грн. Перевиконання 389 887,17грн. Основними платниками є:

1. Оберіг Поділля                                                     878 285,33грн
2. Калина фармінг                                                    339 046,92грн.
3. ПАП ДЗВІН                                                          298 201,48грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                             174 410,76грн.
5. Довіра                                                                    159 397,85грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 391 248,26грн. – 205,92% при плані в 190 000грн. Перевиконання становить 201 248,26грн.

Основні платники:

1. Градовий В.С.           Звиняч                                 122 192,08грн.
2. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                       60 976,00грн.
3. Козюк А.М.              Білобожниця                       54 350,70грн.
4. Курматков А.М.       Базар                                   49 038,49грн.
5. Дудар Т.В.                Звиняч                                 27 740,26грн.

Транспортний податок склав  14 583,33грн.

Єдиний податок становить 2 338 974,68грн, що складає 125,08% при плані у 1 870 000грн. Перевиконання становить 468 974,68грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 1 289 769,02грн. Це складає 113,14%. Від запланованих 1 140 000грн. Перевиконання склало 149 769,02грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ТОВ Калина фармінг                                            361 021,54грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          257 498,33грн.
3. ТОВ Агрополіс                                                     141 201,19грн.
4. СТОВ Ласковецький бровар                                98 935,59грн.
5. ПП Агро-спектр                                                    93 277,96грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 1 049 205,66грн. Це 143,73% від запланованих 730 000грн. Перевиконання становить 319 205,66грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Костик А.Ю.             Ридодуби                            90 929,05грн.
2. Ковальчук М.В.        Білобожниця                       55 988,00грн.
3. Юзвішин С.А.          Ридодуби                            44 920,00грн.
4. Слюсарчин О.В.       Калинівщина                       40 458,59грн.
5. Назар С.В.                 Білобожниця                       39 710,61грн.

Неподаткові надходження становлять 793 063,20грн., це становить 283,95% від запланованих 279 300грн. Перевиконання 513 763,20грн. З них:

Адміністративні штрафи за порушення законодавства у сфері обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів становлять 5 520,00грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 784 390,50грн., що становить 280,84% від запланованих 279 300грн. Перевиконання становить 505 090,50грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 278,02грн. від запланованих 300грн.

Інші надходження склали 3 152,70грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     3 303 000грн.

Додаткова дотація                             100%                    126 600грн.

Освітня субвенція                             100%                     10 037 100грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         57 650грн.  згідно Обласної програми «Ветеран».

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 18 300,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 1 903 200,00грн.

Детальніше в розрізі заг. Та спец. фондів наведено в таблиці 1 та 2.

Таблиця 1

Таблиця 2

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 30 708 649,95грн. План – 41 458 150 грн. 74,07%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 4 197 743,08грн, що склало 77,42% від передбаченого плану у розмірі 5 421 700грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 209 000грн. касові видатки 174 916,82грн. Використання 83,69%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 772 000грн., касові видатки склали 609 346,85грн. Використання 78,93%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 500 000грн., касові видатки склали 469 422грн. це 93,88%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 219 968,90грн. при плані  у розмірі 267 700грн.  – 81,42%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 1 039 431,34грн. при плані в 1 190 300грн. – 87,33%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 676 443,46грн. при плані в 823 500грн. – 82,14% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 304 601,63грн. при плані в 383 000грн. – 79,53% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 32 333,00грн. План 45 000грн.  Виконання 71,85%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 1 116 309,72грн. від запланованих 1 847 500грн. Виконання – 60,42%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 0грн. від плану зі змінами  950 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 32 850,000грн. при запланованих 100 000грн. Виконання – 32,85%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 1 350,0грн. від плану 15 000грн. Виконання 9%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 170 747,50грн. від запланованих 300 000грн. Виконання 56,92%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 45 000грн., Касові видатки становлять 4 390,0грн. – 9,76%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 578 185,07грн. від запланованих 677 600грн. Виконання 85,33%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 3 835 694,06грн. з запланованих 6 309 500грн. Виконання 60,79%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 4 406 624,13грн. План 6 325 000грн. 69,67%

За рахунок освітньої субвенції 9 266 469,84грн. План 9 962 707,05грн. 93,01%

ТПКВКМБ 0611600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам касові видатки 1 588 445,03грн. від запланованих 1 903 200грн. Використання 83,46%

ТПКВКМБ 0611702 Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам План 611 700грн. Касові видатки 184 733,41грн. - 30,20%

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 531 315,93грн. при плані в 822 942,95грн. Виконання 64,56%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 220 765,93грн. від запланованих 388 000грн. Виконання – 56,9%. З них на:

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 260 550грн. від запланованих 260 550грн. Виконання – 100%

З них:

Колиндянської ТГ – 78 000грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківський районний бюджет – 70 000грн. Співфінансування видатків районного архіву.

Чортківської ТГ – 80 286грн. Співфінансування Інклюзивно-ресурсного центру Чортківської МР

Чортківської ТГ – 32 264грн. Співфінансування КУ «Дорога в життя» Чортківської МР

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 50 000грн. від запланованих 50 000,00грн. Використання 100%. З них:

ГУНП в Тернопільській області 50 000грн. ПОГ

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 1 269 328,18грн. План 1 823 800грн. Виконання 69,6%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 336 964,39грн, це  71,82% від запланованої суми 469 200грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 6 400грн. Касові 0грн. 0%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 628 415,68грн. План 805 200грн. – 78,04%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 115 373,84грн. від запланованих 150 000грн. – 76,92%

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі «Ветеран». План 1 250грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 19 224,27грн. План  30 000грн. – 64,08%

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 169 350грн. План 361 750грн. 46,81%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І квартал 2025 року становлять 678 460грн. План 1 500 000грн. 45% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 378 460,00грн. План 1 000 000грн. – 37,85%

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 300 000грн. від запланованих 500 000,00грн. Використання 60%. З них: В/Ч 1 – 100 000,00грн.

В/Ч 2 – 100 000,00грн.

В/Ч 3 – 100 000,00грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА