Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету за 1 півріччя 2026 року.

Додаток до рішення сесії

Білобожницької сільської ради

від __.07.2026р.  №___

Звіт про виконання Білобожницького сільського бюджету  за І півріччя 2026 року

1. Аналіз виконання дохідної частини загального фонду сільського бюджету за І півріччя 2026 року

За І півріччя 2026 року план дохідної частини загального фонду сільського бюджету в цілому виконаний на 110,47%, що становить 70 665 565,63грн. при запланованих 63 965 650грн. перевиконання склало 6 699 915,63грн.

Що стосується місцевих надходжень, за вказаний період до бюджету поступило 31 918 565,63грн., що становить 122,90% від запланованих 25 971 200грн.

Перевиконання станом на 01.07.2026року  становить 5 947 365,63грн. з них:

Податкові надходження склали 30 465 656,58грн., що становить 122,81% при плані в 24 807 900грн. Перевиконання складає  5 657 756,58грн.

Податок на доходи фізичних осіб становить 18 140 993,78грн. при плані в 15 317 500грн. це становить 118,43%. Перевиконання становить 2 823 493,78грн. З них:

ПДФО з заробітної плати становить 13 668 708,90грн. від запланованих 12 121 600грн. Перевиконання 1 547 108,90грн.

Основними платниками ПДФО з заробітної плати працівників є:

1. Бюджетні установи Білобожницької с.р.            5 200 983,13грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          3 387 605,94грн.
3. КУТОР Буданівський ПБІ                                   839 584,28грн.
4. Калина фармінг                                                    756 570,00грн.
5. ПП «Агрополіс»                                                   506 627,30грн.

ПДФО на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, кошти поступили в обсязі 3 300 462,91грн, що становить 143,50% від запланованих 2 300 000,0грн. Перевиконання  1 000 462,91грн. Основні платники:

1. ТОВ Калина фармінг                                           794 682,88грн.
2. ТОВ Мрія Фармінг Тернопіль                             737 592,74грн.
3. ТОВ Тернопільелектропостач                             692 279,26грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                     364 380,35грн.
5. СТОВ Ласковецький бровар                                175 495,68грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами поступило 285 171,31грн. План на вказаний період 23 100грн. Виконання 1234,51%. Перевиконання 262 071,31грн.

ПДФО за результатами річного декларування становить 886 650,66грн. При уточненому плані в сумі 700 000грню, виконання склало 126,66%, перевиконання  186 650,66грн.

Рентна плата за використання інших природоохоронних ресурсів становить 43 641,66грн, виконання – 128,36%, при плані 34 000грн., Перевиконання становить 9 641,66грн.

Внутрішні податки на товари та послуги (акцизні податки та збори, пальне) становлять 621 955,70грн. від запланованих 574 100грн. Виконання – 108,34%. Перевиконання 47 855,70грн.  

Основні платники:

1. Теко маркет                                                           129 448,00грн.
2. Теко трейд                Буданів                                39 527,00грн.
3. Франків Б.І.              Джурин                               5 886,00грн.
4. Лиха Н.В.                  Ридодуби                            5 308,15грн.
5. Томашівська Н.В.     Білобожниця                       4 320,00грн.

Місцеві податки та збори складають 11 659 065,44грн., що становить 131,26% від планового показника у 8 882 300грн. Перевиконання 2 776 765,44грн.

Земельний податок з юридичних осіб 1 200 647,69грн – при плані в сумі 499 800грн. Перевиконання становить 700 847,69грн. – 240,23%

Податок на нерухоме майно становить 369 514,08грн. при запланованих 430 000грн. Невиконання становить 60 485,92грн. – 85,93%

Земельний податок з фізичних осіб 641 305,30грн. при запланованих 408 000грн. виконання  157,18%, Перевиконання становить 233 305,30грн.

Орендна плата з юридичних осіб становить 4 732 259,49грн. – 126,19% при плані в 3 750 000грн. Перевиконання 982 259,49грн. Основними платниками є:

1. ТОВ Оберіг Поділля                                             1 803 614,26грн
2. ТОВ Калина фармінг                                            687 057,33грн.
3. ПАП ДЗВІН                                                          611 134,21грн.
4. РАЙЗ МАКСИМКО                                             353 236,95грн.
5. ПАП Довіра                                                          341 923,14грн.

Орендна плата з фізичних осіб становить 726 400,99грн. – 196,32% при плані в 370 000грн. Перевиконання становить 356 400,99грн.

Основні платники:

1. Градовий В.С.           Звиняч                                 198 920,22грн.
2. Козюк А.М.              Білобожниця                       108 696,75грн.
3. Рибчак Б.Т.               Дж.Слобідка                       68 598,00грн.
4. Феник І.Р.                 Косів                                   64 000,00грн.
5. Дудар Т.В.                Звиняч                                 50 203,44грн.

Транспортний податок склав  14 583,33грн.

Єдиний податок становить 3 974 354,56грн, що складає 116,55% при плані у 3 410 000грн. Перевиконання становить 564 354,56грн. З них:

Єдиний з с/г виробників становить 1 930 353,82грн. Це складає 97,49%. Від запланованих 1 980 000грн. Невиконання склало 49 646,18грн. Основними платниками єдиного податку з сільськогосподарський товаровиробників:

1. ТОВ Калина фармінг                                            491 421,51грн.
2. ПАП ДЗВІН                                                          415 534,32грн.
3. ПП Агро-спектр                                                    243 545,08грн.
4. ТОВ Агрополіс                                                     191 816,47грн.
5. СТОВ Ласковецький бровар                                134 864,66грн.

Єдиний податок з фізичних осіб становить 2 044 000,74грн. Це 142,94% від запланованих 1 430 000грн. Перевиконання становить 614 000,74грн. Основними платниками єдиного податку є:

1. Костик А.Ю.             Ридодуби                            173 910,97грн.
2. Івасів В.В.                 Полівці                                137 760,47грн.
3. Юзвішин С.А.          Ридодуби                            123 885,00грн.
4. Ковальчук М.В.        Білобожниця                       97 698,00грн.
5. Слюсарчин О.В.       Калинівщина                       78 445,47грн.

Неподаткові надходження становлять 1 450 909,05грн., це становить 124,72% від запланованих 1 163 300грн. Перевиконання 287 609,05грн. З них:

Адміністративні штрафи та інші санкції становлять 45 123,00грн.

Адміністративні збори та платежі, які одержано за послуги, що надаються сільською радою, надходження становлять 1 402 333,65грн., що становить 121,74% від запланованих 1 151 900грн. Перевиконання становить 250 433,65грн. що утворилося за рахунок адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на майно, який провадиться державним реєстратором сільської ради.

Державне мито становить 464,67грн. від запланованих 600грн.

Інші надходження склали 3 452,40грн.

Трансферти з інших бюджетів поступили в таких розмірах:

Базова дотація                                   100%                     6 606 000грн.

Додаткова дотація                             100%                    253 200грн.

Освітня субвенція                             100%                     26 180 300грн.

Інша субвенція з Тернопільського обласного бюджету (на соціальне забезпечення)         70 300,00грн.  згідно Обласної програми.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 36 400,00грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 3 806 400,00грн.

Детальніше в розрізі заг. та спец. фондів наведено в таблиці 1 та 2.

2. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету. Касові видатки склали 66 349 578,36грн. План – 118 426 000грн. 78,17%

ТПКВКМБ 0110150 Апарат управління Білобожницької сільської ради.

Касові видатки по управлінні сільської ради склали 8 399 065,86грн, що склало 90,14% від передбаченого плану у розмірі 9 578 850грн. складовими видаткової частини бюджету стали

ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги план на вказаний період 334 000грн. касові видатки 270 878,91грн. Використання 81,10%

ТПКВКМБ 0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я план 1 352 000грн., касові видатки склали 1 253 326,56грн. Використання 92,7%

ТПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  План – 942 000грн., касові видатки склали 841 254грн. це 89,31%

ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» касові видатки склали 395 842,70грн. при плані  у розмірі 496 900грн.  – 79,66%. З них:

ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів»  касові видатки  склали 2 288 981,48грн. при плані в 2 320 300грн. – 98,65%

ТПКВКМБ 0111080 Надання спеціальної освіти мистецькими школами

Касові видатки на утримання Джуринської музичної школи  становлять 1 534 926,93грн. при плані в 1 822 200грн. – 84,23% З них:

Видатки по КУ «Центр розвитку» (КПКВКМБ 0114081)

Касові видатки становлять 613 095,66грн. при плані в 685 500грн. – 89,44% виконання. З них:

ТПКВКМБ 0114082 Інші заходи в галузі культури і мистецтва видатки склали 144 889грн. План 150 000грн.  Виконання 96,59%

ТПКВКМБ 0116030 Організація благоустрою населених пунктів

Касові видатки становлять 2 507 660,36грн. від запланованих 3 577 500грн. Виконання – 70,1%

ТПКВКМБ 0117461 Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Касові видатки становлять 0грн. від плану зі змінами  2 200 000грн. Виконання – 0%.

ТПКВКМБ 0118110 Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Касові видатки становлять 40 199грн. при запланованих 150 000грн. Виконання – 26,80%.

ТПКВКМБ 0118230 Інші заходи громадського порядку та безпеки

Касові видатки становлять 11 450грн. від плану 30 000грн. Виконання 38,17%.

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони

Касові видатки склали 275 138,50грн. від запланованих 500 000грн. Виконання 55,03%

ТПКВКМБ 0110180 Інша діяльність у сфері державного управління План 50 000грн., Касові видатки становлять 27 962грн. – 55,92%

Відділ освіти, молоді та спорту Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 0610160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Касові видатки по відділу освіти становлять 1 099 550,85грн. від запланованих 1 315 600грн. Виконання 83,58%

ТПКВКМБ 0611010 Надання дошкільної освіти

Касові видатки становлять 7 674 677,11грн. з запланованих 10 882 000грн. Виконання 70,53%

По закладах загальної середньої освіти видатки становлять (ТПКВКМБ 1021, 1031):

За рахунок місцевого бюджету 7 971 503,90грн. План 10 647 400грн. 79,85%

За рахунок освітньої субвенції 23 184 026,42грн. План 26 105 907,05грн. 88,81%

ТПКВКМБ 0611600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам касові видатки 2 609 573,01грн. від запланованих 3 806 400грн. Використання 68,56%

ТПКВКМБ 0611702 Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам План 1 019 400грн. Касові видатки 623 707,61грн. – 61,18%

ТПКВКМБ 0615011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту План 120 000грн. Касові видатки 120 000,00грн. – 10,00%.

ТПКВКМБ 0615012 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту План 80 000грн. Касові видатки 9 290,00грн. – 11,61%.

Видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали

Загальні видатки по фінансовому відділу Білобожницької сільської ради склали 1 672 819,81грн. при плані в 2 152 942,95грн. Виконання 77,70%

ТПКВКМБ 3710160 Видатки становлять 431 876,86грн. від запланованих 736 000грн. Виконання – 58,68%. З них на:

ТПКВКМБ 3719310 Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції 74 392,95грн. Для Чортківського ВПУ

ТПКВКМБ 3719770 Інші субвенції з місцевого бюджету касові видатки становлять 312 550грн. від запланованих 338 550грн. Виконання – 92,32%

З них:

Колиндянської ТГ – 130 000грн. співфінансування видатків геріатричного відділення;

Чортківський районний бюджет – 70 000грн. Співфінансування видатків районного архіву.

Чортківської ТГ – 80 286грн. Співфінансування Інклюзивно-ресурсного центру Чортківської МР

Чортківської ТГ – 32 264грн. Співфінансування КУ «Дорога в життя» Чортківської МР

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 854 000грн. від запланованих 954 000,00грн. Використання 89,52%. З них:

Центр пробації – 4 000грн.

ГУНП в Тернопільській області 50 000грн. ПОГ

ГУНП в Тернопільській області 100 000грн. стрілецький батальйон

ДСНС – 100 000грн.

СБУ в Тернопільській області – 200 000грн.

Військова частина 1 – 100 000грн.

Військова частина 2 – 100 000грн.

Військова частина 3 – 200 000грн.

Відділ соціального захисту населення Білобожницької сільської ради.

Касові видатки становлять 2 772 431,75грн. План 3 613 350грн. Виконання 76,73%

Апарат управління ВСЗН. Видатки становлять 820 142,64грн, це  86,93% від запланованої суми 943 400грн.

ТПКВКМБ 0813050 Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи. План 16 000грн. Касові 0грн. 0%

ТПКВКМБ 0813104 Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю видатки становлять 1 318 574,41грн. План 1 639 200грн. – 80,44%

ТПКВКМБ 0813160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки становлять 248 533,08грн. від запланованих 300 000грн. – 82,84%

ТПКВКМБ 0813171 Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування. Касові видатки становлять 0грн. за рахунок субвенції з Тернопільського обласного бюджету по обласній програмі. План 1 250грн.

ТПКВКМБ 0813180 Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг видатки становлять 33 241,62грн. План  40 000грн. – 83,10%

ТПКВКМБ 0813242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення видатки становлять 351 940грн. План 563 500грн. 62,46%

Видатки спеціального фонду сільського бюджету за І півріччя 2026 року становлять 2 476 552,00грн. План 4 900 000грн. 53,37% (Крім видатків за рахунок власних надходжень бюджетних установ)

Білобожницька сільська рада

ТПКВКМБ 0112170 Підготовка та реалізація публічних інвестиційних проектів / програм публічних інвестицій за рахунок коштів місцевого бюджету в галузі охорони здоров`я. План 770 000грн. Видатки – 224 593грн. – 22,46%

ТПКВКМБ 0117350 Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації). План 170 000грн. Видатки – 69 000грн. – 40,59%

ТПКВКМБ 0117670 Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання

План 1 500 000грн. Видатки 765 000грн. – 51,00%

ТПКВКМБ 0118240 Заходи та роботи з територіальної оборони  – 417 959,00грн. План 1 000 000грн. – 41,8%

Фінансовий відділ Білобожницької сільської ради

ТПКВКМБ 3719800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів Касові видатки становлять 1 000 000грн. від запланованих 1 200 000,00грн. Використання 83,33%. З них: В/Ч 1 – 100 000,00грн.

ВСП – 200 000,00грн.

Військова частина 4 – 100 000,00грн.

Військова частина 5 – 200 000,00грн.

Військова частина 6 – 200 000,00грн.

Військова частина 7 – 100 000,00грн.

Секретар ради                                                               Надія ЗАДОРОЖНА